三、推进保险费率市场化应采取的措施

（一）改革保险费率监管模式

随着由费率管制向费率市场化的转变，费率监管成为一个全新的问题。目前我国对保险市场采取的是严格监管的方式，这种传统监管模式对费率和偿付能力进行双重监管。随着保险费率市场化，首先要制定《保险条款费率管理办法》，使费率监管有章可循，并应采取措施来保证保险公司有足够的偿付能力，如资本金的要求、保证金的提存、各项保险责任准备金的提存、最低偿付能力的确定、法定再保险等；其次是要通过一些技术手段，如选择和完善一系列指标体系，建立各种信息系统，疏通信息渠道，将费率监管纳入偿付能力监控体系，按照公开、透明的原则实施保险费率监管，在必要的情况下可将各类监管检查的结果公之于众，接受社会公众的监督。

（二）改善保险企业经营环境

首先，应改革现行的对保险公司的高税赋政策。目前我国保险市场呈现出高费率、高利润率、高税率和低总准备金、低利润留成的“三高两低”的特点，保险业所获毛利的70% 上缴财政，再加上大面积自然灾害和意外事故的频发，使保险业总准备金严重不足，这已成为保险费率市场化改革最现实的障碍。其次，应统一保险企业的税赋水平。目前我国对外资保险企业实行“三减两免”的优惠政策，所得税率只有15%，而中资保险企业不但不享受优惠政策，所得税率也远高于外资保险企业。因此，改革现行的税收政策，使市场主体在统一的市场环境中公平竞争，是推进保险费率市场化的前提条件。

（三）提高保险公司产品、服务与营销创新能力

费率市场化为保险公司创新产品和服务创造了契机，保险公司应充分得这种自主权，根据市场需求的变化，努力创新产品和服务。在费率与条款设计方面，改变单纯通过优惠的价格获得竞争的传统，真正立足于满足市场需求和服务客户、防范风险；加强对保险产品的包装，使条款更加清晰易懂，简化投保程序以方便客户投保；加强公司产品和形象宣传，扩大公司的品牌影响，实现由产品经营向品牌经营的转化。同时，开拓营销渠道，加强银保合作，充分发挥各类保险中介在产品营销中的作用，在营销中切实树立为客户服务的理念，提高客户的满意度和忠诚度，进而提升客户价值，使客户利润贡献度和企业最终效益都能得到提高。

（四）努力提高保险公司投资绩效

承保业务与投资业务是现代保险业生存和发展的两个重要支柱。近年来，由于竞争日益加剧，世界保险业承保业务的利润普遍下降，甚至呈亏损趋势。在这种情况下，保险公司只有通过投资业务来获取厚利以保证实现合理利润，甚至在弥补承保业务的亏损后还能实现合理利润。投资收入已成为各国保险业利润收入的主要来源，费率竞争是以投资收入为预期的。如1987年英国两大保险公司保险业务亏损分别为0.64亿英镑和1.08亿英镑，而投资利润为2.04亿英镑，盈亏相抵后．还有不小的综合盈利。中资保险公司如果没有投资收益作为基础，在承保业务上是很难与外资保险公司进行费率竞争的。与外资保险公司相比，中资保险公司资金运用率低，投资渠道狭窄，投资效率不高。外资保险公司可以凭借其雄厚的经济实力和投资收益，通过降低保险费率来抢占市场。面对来自投资经验丰富的外资保险公司的竞争压力、必须加快我国保险投资的发展。为此，要制定相应政策，使保险公司拓宽保险投资渠道，提高资金运用率，加强投资管理，提高投资绩效。