据《华尔街日报》报道，美国参议院于本周四以59票赞成对39票反对的结果通过了一项范围广泛的金融改革法案，而这也被视为自上世纪三十年代以来美国金融监管领域最为重要的举措。美国国会此次推出的金融监管法案，旨在消除管理差距并且抑制投机性的交易行为。以下，就是美国参议院金融改革法案各要素的解析。

　　新监管职权：新法案将给予联邦监管部门新的职权，一旦大型金融机构陷入经营困境并可能引发金融市场的动荡，那么联邦监管部门将有权在无需纳税人出资的情况下接管这些金融机构并且介入其经营。同时，新法案将建立由联邦存款保险公司运作的清算机制。另外，联邦监管部门将有权更换问题金融机构的管理层，而股东及无担保债权人则将承担相应损失。新监管职权的其他内容还包括限制问题金融机构高管的薪酬、给予政府限制破产金融机构债权人所得的权力。另外，美国财政部将负责破产金融机构的前期破产费用。

　　消费者保护机构：新法案将在美联储内部建立一家新的消费者金融保护局(Consumer Financial Protection Bureau)，该机构将拥有一定程度的规则制定及实施权力，从而对向消费者提供信用卡、按揭贷款等金融产品或者服务的银行或者非银行金融机构进行管制。这一新的监管部门将拥有监督所有抵押贷款相关业务并对其实施管理的权力。大型非银行金融机构及资产规模超过100亿美元的银行或者信贷机构均将其管辖范围之内。

　　金融衍生品：新法案将要求绝大部分的金融衍生品交易都通过公开的交易所进行，而银行之间或者银行与客户之间将被禁止进行目前这种名目繁多的金融衍生品交易。更为重要的是，新法案将迫使所有具备从美联储贴现窗口获得融资资格的大型商业银行拆分其金融衍生品交易业务。但是，美联储、美国联邦存款保险公司、美国财政部及各家银行目前都反对这一措施。

　　金融稳定理事会：新法案将建立一家有九名成员组成的金融稳定监督理事会(Financial Stability Oversight Council)，这些成员将来自当前的各个金融市场监管部门。根据计划，该理事会的主要职责包括向美联储提出针对大型金融机构资本要求、杠杆水平等方面的管理提案。而在极端情况下，该理事会将有权直接拆分那些被视为对金融市场稳定存在威胁的金融机构。

　　监督改革：新法案将废除互助储蓄银行监管办事处(Office of Thrift Supervision)的权力，但是另一方面，此前剥夺美联储监管数千家社区银行权力的提议被进行了修改。根据新的法案，美联储将有权管理规模最大、经营范围最复杂的金融机构，从而确保美国政府了解这些金融机构的风险及其复杂性。