5000万离奇票据骗局(1)

宏智科技5000万元打进保证金账户，随后有人申请开具5000万的承兑汇票给指定收款人，结果5000万汇出去后，宏智科技却矢口否认有此事，报警银行违规划走了它的5000万保证金。[全案经过]
　　9月10日晚上9点，福州市鼓楼区一僻静的茶楼里，飘荡着欧美怀旧金曲。面容瘦削的张先生(应对方要求，不具真实姓名)神情黯淡。连日来，福州市公安局经济侦查大队的多次盘查让他每一根神经都绷得紧紧的。张先生是中国光大银行福建分行鼓楼支行的一名员工。他涉嫌与鼓楼支行一桩5000万的票据诈骗案有关。
　　目前此案已成为公安部的督办案件。
　　报警
　　事情开始于2002年12月初，光大银行福州市鼓楼支行营业部收到一笔宏智科技股份有限公司(以下称宏智科技)的大额存款，数目为5000万元人民币，并存于该行的保证金账户。在随后的12月11日、12日、23日、24日，应宏智科技公司的申请，鼓楼支行分7次给福建三星汽车贸易公司(以下称三星公司)开出共5000万元的承兑汇票。
　　据张先生回忆，宏智科技这笔钱好像是从福建兴业银行转来，但并不能据此推断为“过桥资金”。鼓楼支行也没有义务验证其真实来源。由于这5000万元是作为保证金专户专存，因而开具不超过5000万元的承兑汇票业务对鼓楼支行而言是没有任何风险的，更何况还可以收入不低于3‰的贴现费。
　　根据中国人民银行总行的票据结算办法规定，票据(包括银行汇票、商业汇票等)的签发、取得和转让，必须具有真实的交易关系和债权债务关系。宏智科技在向鼓楼支行申请开具5000万元承兑汇票给三星公司的同时，还出示了一份宏智科技向三星公司购销汽车免提电话设备的购销合同以及三星公司的增值税发票等。面对这笔“只赚不赔”的业务，鼓楼支行营业部便向结算中心开出通知单，说宏智科技的保证金已经到账，请予以办理该承兑汇票业务。随后不到半个月里，这5000万汇票在贴现之后被分别汇往北京东方国岸公司、天津华兰实业公司、唐山机电公司等单位，用于购买帕萨特、富士等轿车，另外870万元被转入福州天嵘实业有限公司。
　　2003年6月，鼓楼支行在规定的6个月期限满后，自动扣掉了宏智科技的5000万保证金。
　　然而宏智科技却突然声称，没有申请开具任何承兑汇票给三星公司，银行看到的一切资料都是伪造的。鼓楼支行违规划走了自己的5000万存款，并于6月13日向福州市公安局报案。
　　随后，福州市公安局经侦大队抓获两个涉案嫌疑人员，一人是鼓楼支行原客户部副总经理李振煌，另一人为原三星公司法人代表黄炳灿。而令人蹊跷的是，宏智科技的一位财务工作人员郭某某却在此时突然失踪。
　　像谜一样
　　从福州市经侦大队传出的说法是，此案是鼓楼支行的李振煌与三星公司的黄炳灿合谋的一桩票据诈骗案。
　　据警方透露，2002年8月，李振煌与黄炳灿打听到天津海关有一批罚没的帕萨特小轿车，二人商议分工合作经营，由李振煌负责筹集所需的4000多万元资金，黄炳灿负责联系货源及销售，利润对分，并约定将三星公司的经营权置于李振煌的控制之下。
　　为了筹资，2002年12月初，李振煌通过宏智科技的郭某某引存该公司的上市资金5000万元，并利用职务之便将该笔资金存于光大银行鼓楼支行的保证金账户，伪造了宏智科技的公章、印鉴片、法人签字，留底于该支行。
　　随后，李振煌同黄炳灿又编造了由宏智科技向三星公司购销汽车免提电话设备的合同，伪造了三星公司的增值税发票，李振煌出面操作汇票的面签程序，分7次开出5000万的承兑汇票，资金除用于购车之外，还用于个人还债、还贷、竞拍夜总会、桑拿城等。