美国保护存款人和稳定金融的法律制度

　　防止金融危机和意想不到的货币供应波动主要是通过增强公众对银行业的信任和保证存款安全实现的。因为，个别经营不善的银行倒闭，可以动摇存款人对整个银行业的信任，引起金融恐慌，进而导致对其他经营良好的银行的挤兑，引发严重的连锁反应。为此，以美国为代表的西方国家纷纷建立起了相对完备的法律制度，以最大限度地保护存款人的利益，进而稳定金融秩序。本文希望通过对美国有关制度的介绍，能够对提高我国金融业的风险防范能力有所裨益。

　　一、银行业务活动与保护存款人存款安全和稳定金融的法律制度

　　（一）一般贷款和投资限制

　　美国实行部分准备金制度。在部分准备金制度中，贷款和证券代表清偿银行存户存款的主要资产。因此，保护存款人和银行体系的稳定与这两项资产的质量和流动性有密切关系。首先，美国各州和联邦法规通常规定银行可以持有的资产的种类和质量。其次，美国银行管理机构使用定期检查和其他监督程序，检查银行遵守这些法规的情况并审查银行的投资和贷款政策及银行资产的流动性。

　　美国法律对于银行发放贷款的种类几乎没有法定限制。银行作为贷款人，可以给各类顾客提供各种用途的贷款，其地位和作用在金融机构中是独一无二的。不过，美国银行在贷款和投资方面必须遵守以下限制规定并接受银行管理机关的监督检查。

　　1.证券贷款保证金比率。这是一项法定贷款限制。保证金比率由联邦储备系统的联邦储备委员会（常简称为联储）制定。 保证金比率是1929年美国股票市场价格暴跌，使银行大受冲击的产物。通过制定保证金比率，联储限制银行发放以证券作抵押的证券信贷。只要银行发放的贷款是用于买进或持有保证金股票，并且以这些或其他保证金股票作抵押担保时，就适用保证金比率这一限制。银行发放以股票作担保的信贷的保证金比率由联邦储备委员会条例规定。证券商或经纪人及其他人发放的类似信贷由条例g、t、x加以调整。

　　2.不动产贷款限制。最初实施不动产贷款限制的目的是防止银行把贷款集中于不能迅速转换为现金的长期贷款，以致不能满足存款人提款要求或不能消除银行业的危机。但银行的稳定性的增强和良好的抵押贷款的二级市场的不断发展，银行可以在二级市场上出售用以抵押的住宅。所以，上述管制也有所松动。1982年圣加·杰曼存款机构法甚至取消了许多对国民银行不动产贷款的限制。据1982年法规定，不动产贷款只须遵守通货监理官规定的条款、条件和限制。而通货监理官现在只根据安全和可靠这一适用于所有贷款种类的总原则管理不动产贷款。（注：艾德华·西蒙等著：《银行法》，美国西方出版公司1984年版，第204 页。）在1983年，通货监理官又取消了对利率变动幅度和变动间隔期限的规定，并放宽了分期偿还贷款的规定。

　　3.选择信用管理。除了保证金和不动产贷款限制外，有时联储还对银行实行选择信用管理。选择信用管理是信用管理的方式之一，系选定某项特殊信用为管制对象，使其放松或收缩，以达到某些特殊目的。例如，选择消费信贷或证券保证金比率为管制对象，加强对其限制，以免过度膨胀。（注：杨志希编著：《货币银行术语辞典》，第359 页和第396页。）在美国， 消费和不动产信用管理在战争时期曾被用于引导信贷和物资流向战需品，其他时期被用于控制通货膨胀压力。

　　4.对单个借款人贷款的限制。在美国，银行贷款决策不仅受专门信贷法规和监督评价的影响，而且还受几个一般信贷法规和条例的制约。美国国民银行法对国民银行给某一个人的贷款数额加以限制。对国民银行来说，给某个借款人的没有充分担保的贷款限额为不得超过银行资本和公积金的15％，除此之外，还允许贷给该借款人不超过银行资本和公积金10％的贷款，但这些贷款必须由市场流通迅速的抵押品充分担保。

　　美国州银行的贷款限额不容易加以概括。对未担保的贷款的限额，各州规定有很大差异。一些州的贷款限额已经比国民银行的贷款限额宽松和富有弹性。州银行和国民银行在计算对某一借款人的贷款总额时，一般不仅要计算对该借款人的直接贷款，而且要计算对该借款人的间接贷款，包括对其合伙股权及子公司的贷款。

　　美国银行监督机构通常认为对某一借款人发放过多贷款是一件非常严重的事情，需要马上予以纠正。因为这类贷款没有充分分散风险，贷款过于集中使得银行过分依赖少数借款人的运气。一旦某一或少数借款人违约，银行就要承受巨大损失，乃至倒闭。事实上，美国最近几家银行和储蓄贷款协会的倒闭就是由于借款人使用各种有关股权和法人计策骗得了过多信贷的结果。

　　违反贷款限额的银行经理要承担法律责任。对于故意违反贷款限额的国民银行经理，美国国民银行法规定，由该经理个人承担赔偿由于其违反法规行为而给股东或任何其他人造成的全部损失。对于虽然不知道发放了过量贷款，但过量贷款是因其重大疏忽造成的经理，国民银行法没有规定其法律责任，但他要承担普通法上的责任。如违反注意与谨慎义务的责任。（注：艾德华·西蒙等著：《银行法》，美国西方出版公司1984年版，第189页。）

　　5.对内部人员贷款的限制。美国三十年代的金融大萧条后，会员银行对其行政人员的贷款成为美国金融管理当局密切监督的内容之一。自1978年，对银行内部有特别影响的人的贷款受到了更大关注。现在，美国联邦储备法第22（g）节和第22（h）节及条例o 对会员银行内部人员贷款和透支作了规定。

　　根据条例o，会员银行对其本银行任何一名行政人员、 经理或主要股东或对他们的有关股权发放贷款时，贷款条件包括利率和抵押品在实质上必须与外部当事人作类似交易时的条件相同。并且，这些贷款所涉风险必须是正常风险（12 c.f.r.215.4（a ））但银行其他雇员和股东不受条例o限制。

　　如果把对某一行政人员、经理或主要股东的一项贷款与发放给他或其有关股权的贷款合计起来，总额超过条例规定的限额时，则这项新贷款的发放就必须经全部董事的多数同意。条例o规定，累计额超过25，000美元或超过银行资本和公积金5％的内部人员贷款，事先须征得董事会批准。并且该当事人必须不直接或间接参加董事会对该项贷款的审议决定。除了符合上述规定外，任何会员银行不得对其内部人员发放累计额超过500，000美元的贷款。 会员银行对其行政人员或主要股东（不包括经理）或他们有关股权（注：“有关股权”，按美国的管理条例解释，包括（1）由某人控制的公司，或（2）由某人控制的政治或竞选委员会。另外，本文的行政人员系指董事会主席、行长、副行长、出纳员、秘书、财务人员。）的贷款限额与国民银行对同一借款人的限额相同。即未充分担保贷款不得超过银行资本和公积金的15％，另外加上不超过银行资本和公积金10％的有充分担保的贷款。

　　除对内部人员贷款规定了上述一般限制外，条例o 还专门规定了对行政人员贷款的额外限制。行政人员用于购买住宅或资助子女教育的贷款不受限制，但他用于其他目的的贷款总额必须不超过25，000美元或不超过银行资本和公积金的2.5％，但在任何情况下不得超过100，000美元。

　　会员银行一般不可以对其行政人员、经理透支，除非根据事先书面授权的付息贷款计划，已规定了还款方法，或根据事先书面授权，从另一帐户转入资金。这一规定不适用于主要股东，除非主要股东同时也是经理或行政人员。

　　联邦存款保险法第18（j）（2）节扩大了联邦储备法第22（h ）节的适用范围，使其也适用于非会员投保银行。这样，除了对行政人员的贷款限制（联邦储备法第22（g）节）， 对会员银行的限制同样适用于非会员投保银行。

　　内部人员贷款限制通过报告和银行检查加以实施。银行必须保留对其行政人员、经理和主要股东的贷款记录。另外，银行必须每季度向有关当局报告它对其行政人员、股东及其有关股权的贷款总额。银行还必须列出内部贷款已超过银行资本和公积金5％或500，000美元的行政人员或股东的人数。假如个人贷款超过了25，000美元，据书面请求，可将这些人的名字公布于众。内部贷款记录及遵守条例情况将在银行定期检查中作进一步的调查。

　　除了对其内部人员从其本行借款加以限制外，对内部人员从往来行借款，美国也以法规加以限制。当两家银行之间有往来业务关系时，禁止其中一银行对另一银行的行政人员、经理或主要股东提供优惠贷款。如果一银行对另一银行的行政人员、经理或主要股东已发放了优惠贷款，则它们之间不能开立往来帐户（参见12 u.s.c.a.1972（2））。但只要往来行人员间的贷款遵守了适用于银行内部人员的贷款限制，即无优惠条件、风险正常，它们之间对双方行政人员、经理或主要股东的贷款就不受上述规定限制。对内部人贷款的限制，在一定程度上消除了内部人员滥用职权的现象。

　　6.可接受的证券种类及证券到期日搭配。为了控制投资风险，美国法律限制银行持有的证券种类和持有某种证券的数量。根据美国法律规定，银行可以持有投资证券，但不包括投机性强的证券。根据这一规定， 会员银行只能购进由证券评议机构确定的4 个最高级别的证券（aaa级、aa级、a级和baa级）或虽未评级但质量相等于上述四种级别的证券。另外，会员银行持有的某一个发行人的投资证券总额不得超过银行资本和公积金的10％。这主要是为了分散证券投资风险。但持有美国财政部发行的或由其担保的国库券、各州和市政机构的一般债券，不受上面数额限制。

　　在银行检查中，对于具有太大风险的证券，检查员可以命令银行将其售出。对于不符合标准的证券，将被划入“低于标准类”、“可疑类”或“坏损类”证券。坏损类证券应予以注销，其他两类在计算银行可靠净资本时应按一定比率扣除。

　　由于银行证券投资是为了提高流动性和增加收入来源，所以，银行管理机构还要检查银行是否对证券到期日作了合理安排。随着前十年长期利率的增长，证券期限管理变得特别重要。由于20年代的教训，美国法律对银行持有股票予以严格限制。但银行能持有且仅能持有：联邦银行股票、附属服务公司股票、银行建筑物所属公司的股票及暂时作为无力偿还贷款而抵押的股票。

　　7.检查和监督对信贷质量的影响。美国银行管理机构对银行及银行控股公司发放贷款的种类、期限和质量的主要影响是通过检查和监督实现的。在银行检查中，主要是根据贷款的全部质量和贷款在不同条件下的风险评价银行贷款业务。由于大部分银行资产由贷款构成，评价贷款质量是银行检查的重点，也是保护银行存款人的一个重要方面。

　　在监督评价贷款中，首先，美国银行监督机构的工作人员将分析银行的贷款政策及政策执行情况。其次，他们将审查个别贷款，并特别注意信用额度较大的贷款。清偿方面遇到麻烦的贷款将被划入低于标准的信贷、可疑信贷、坏损信贷、应予特别注意信贷。此外，检查员将提醒银行注意这几类信贷。

　　尽管银行不能避免某些不可预见的贷款问题和损失，但银行应该通过控制自己承担的风险来减少贷款损失。这样，在分析贷款风险时，美国银行检查员将要检查银行是否已避免风险过大的信贷，如投机交易贷款、对不合格的借款人贷款、将流动资金贷给好冒险的企业、不能由借款人现金流量及有形净资产偿付的未担保的贷款，银行给企业的贷款实际为股权投资。银行检查员还要检查银行贷款的期限搭配，并注意检查长期固定利率贷款是否过于集中。因为这类贷款在利率变动和通货膨胀时可能使银行遭受严重的利率风险。在美国70年代利率上涨和80年代初利率波动时，美国一些银行确实遭受了此类风险。

　　银行检查员还将对银行如何避免贷款集中进行评价。分散风险是银行业和金融业的基本原则之一。它可以使银行脱离于任何一特定领域里的萧条。

　　（二）保持足够的资本（保持资本的适应性）

　　商业银行必须有充足的资本。这样可以为消化可能发生的贷款损失或其他麻烦，增大存款安全提供一个缓冲垫。所以，银行管理机构把资本视为将银行风险限制在一个可接受水平上的重要因素。

　　在确定资本是否充足时，监督人员将考虑各种因素。根据美国三个联邦管理机构于1978年采用的统一评议制度，将从以下几方面评议资本的适应性：（1）风险资产的数量；（2）低质量资产的数量；（3 ）银行成长经验、计划和前景；（4）与（1）、（2）、（3）有关的管理水平。

　　另外还可以考虑其他一些因素，如同等级别银行间的比较、利润留存、打入资本市场或取得其他资金来源的机会。

　　再有，联邦存款保险公司、货币监理官和联邦储备委员会在1985年为投保银行确定了统一的最低资本比率。1985年的标准首次规定所有投保银行都必须遵守同一资本比率。在此之前，大银行曾被允许保持低于小银行的资本比率。最低资本比率指明了经营良好，基本稳健，没有重大财务问题的银行必须维持的最低资本额。资产负债表外业务风险大、正在接受专门监督、或估计可能有较大损失、附属公司有问题的银行要遵守较高的资本比率。

　　对于资本不足的机构，联邦银行机构可以通过使用提高资本计划和书面指导确保银行遵守资本比率标准。如果这些方法没有奏效，银行管理机构可以对银行处以民事罚款，发布停止命令，否定任何可能转移盈余、减少资本或其他妨碍将资本恢复到规定标准的发展建议。

　　这些强制性权力及确定最低资本比率的全部权力来自于1983年美国国际贷款法。该法第908节规定， 联邦银行机构“应该通过确定最低资本比率和使用它认为合适的其他办法，促使银行机构取得或维持充足的资本。”

　　银行控股公司的资本比率标准与银行的一样。银行控股公司主要是由联邦储备委员会评定它的资本的适应性。银行控股公司原始资本与总资产的最低比率与银行一样，但因为银行控股公司可能不收集季度统计表，对控股公司是使用年底的总资产数字，而不是平均总资产计算资本比率。其他方面的区别有：（1 ）不要求控股公司自动地从原始资本或总资本中扣除无形资产。（2 ）控股公司的权益承诺票据在一定条件下将被视为原始资本。（3 ）对控股公司总资本中含有的次级资本比率没有任何限制。

　　州当局有关资本比率的政策在某种程度上与联邦政策不同。但也有许多相同的考虑。国民银行和州银行还面临与资本持有有关的其他许多管理问题。除了资本充足的要求外，银行通过支付过多的红利或其他方法抽掉或损害其资本的行为也受到禁止。会员银行必须经过管理机构批准，才能支付超过当年纯利润的红利。对任何投保银行来说，管理机构可以根据一般强制措施和停止命令限制银行支付使银行处于危险状态的红利。

　　（三）禁止银行从事的投资活动

　　1929年，美国股票市场价格大跌，一些银行遭受了证券损失和包销损失。与商业银行有附属关系的一些投资银行也因之倒闭。这促使美国在银行立法中禁止银行从事投资业务。力图将商业银行与投资银行分开。1933年的银行法包括了禁止商业银行从事投资银行业务的大部分规定，这些规定也称为格拉斯—斯蒂高尔法。

　　该法第21节（a）（1）规定：任何从事投资银行业务而同时又接受活期和定期储蓄存款的人都是违法的。投资银行业务系指发行、包销、销售和处理股票、公债、债券、票据或其他证券。但1933年银行法第16节也有例外规定。允许国民银行从事某些投资活动。例如，国民银行可以在顾客指令下并为顾客买卖投资证券。在遵守个人发行证券的法定限制和货币监理官条例的前提下，可以持有自己的投资证券。另外，国民银行为自己买卖、包销联邦政府、州政府或政治机构及某些联邦机构的债券不受限制。

　　该法第20节要求会员银行取消与投资银行的任何附属关系。第32节禁止会员银行和它们的高级职员、经理、雇员与投资银行有任何联系。即会员银行的行政人员、经理、雇员不得在投资银行兼职。该法还授权联邦储备委员会制订实施条例，这些条例现在编入了条例r.

　　1933年美国银行法对商业银行一般投资业务作了限制规定。但1933年银行法仅允许国民银行从事一些投资业务，而对其他金融机构则没有类似的规定。1935年美国银行法第303 节将相同的投资业务权力赋予了州银行、信托公司、其他金融机构和私人银行家。 1935年银行法第308节还规定，所有金融机构的股票交易仅限于买卖无追索权的股票，并只能根据顾客指示为顾客买卖股票。它特别禁止金融机构自己持有股票。

　　自1935年以来美国投资银行业务方面的法规仅有微小变化。由于美国是普通法国家，判例也是其法律渊源的一个重要组成部分，一些法院的判决也有助于解释和确立银行法规的某些规定。美国最高法院1971年的一项判决宣布，银行不能发行或包销联合经营机构的证券。1975年哥伦比亚特区联邦法院已确认了银行提供零售经纪服务及自动投资服务的权利。再有，1981年美最高法院的一项判决认为银行和银行控股公司的非银行机构可以作封闭型投资公司的顾问，只要银行和银行控股公司不参与推销、处理、包销该投资公司的股票就可以。

　　在上述判决和最近裁决的基础上，美国许多银行组织正在提供零售经纪业务。一些组织已建立了单独的银行或控股公司子公司，从事法律许可的经纪活动。1982年8月，经货币监理官批准， 安全和平国民银行开始通过子公司提供经纪服务。1983年1月， 美州银行经联邦储备委员会同意，吞并了查尔斯·施瓦布公司，一贴现经纪企业。随后，联邦储备委员会在与银行业务有密切联系的活动的条目中加上了经纪业务一项。另外，1984年美国最高法院的判决限制了银行从事商业票据活动。在判决中，法院认为银行不可以包销和经营商业票据。根据事后的联邦储备委员会的裁决，银行在一定条件下可以为顾客处理商业票据。上述判例对美国银行立法的发展有着积极的作用。

　　（四）银行与附属公司关系

　　对银行与附属公司的关系加以限制主要是为了将银行风险限制在一个适当的水平上，以便实现保护存款人和存款保险制度的政策。因为，银行可能更乐意向其附属公司的顾客提供贷款。倘若银行的附属公司濒临倒闭，银行可能会对其发放风险贷款进行支撑。此外，附属公司的破产还可能导致银行倒闭。

　　银行附属公司的活动由1962年银行服务公司法（1982年修改过）和1970年银行控股公司法加以限制。银行服务公司法允许投保银行持有银行服务公司股票，但投保银行对某一个银行服务公司的投资不得超过银行总资产的5％或资本和公积金的10％。 这些公司可以从事日常银行服务业务，如支票清算、数据计算处理业务。还可以从事已批准母银行或银行从事的任何服务业务，但吸收存款除外。另外，据格拉斯—斯蒂高尔法，银行服务公司可以从事联邦储备委员会条例允许银行控股公司从事的非银行业务。不过银行服务公司在从事这些非银行业务之前，必须得到联邦储备委员会的批准。

　　根据美国银行控股公司法及其修正案规定，联邦储备委员会有权规定银行控股公司的非银行子公司所能从事的业务。据该法案第4节（c）（8）规定， 联邦储备委员会依据“与银行有密切联系”一标准确定银行控股公司非银行子公司所能从事的业务，即非银行子公司从事的业务必须是“与银行业务、管理或控制银行有如此密切之联系，以致这类业务是银行业务和银行管理的一种恰当的补充。”尽管一个更广阔的业务范围可以使银行进一步分散风险，但为了减少利益冲突和将银行家限制在他们具有专业知识的领域内，美国法律禁止银行从事与银行无关的业务。

　　为了保护存款人和防止内部人员滥用职权，会员银行对附属公司的贷款或对其附属公司的投资亦受限制。首先，投保银行对某一个附属公司的贷款、投资和购买其资产的交易不应超过银行资本和公积金的10％。与所有附属公司的信贷和投资等交易总和不得超过银行资本和公积金的20％。其次，给附属公司的贷款必须有充分的担保。但这些限制不适用于同一控股公司子银行之间的交易，如果该公司对每一银行均拥有80％或以上的有表决权的股票。另外，投保银行一般不能购买其附属公司的低质量资产。最后，银行控股法1970年修正案禁止银行、控股公司母公司和控股公司的子公司之间的某些共同安排。

　　（五）准备金比率（又称储备金比率）

　　在州和国民银行体系中采用准备金比率最初是为了提高银行资产的流动性，以抵销存款外流和保护银行顾客。但这种观点不再为大多数人所支持。现在，流动性和公众信任已通过联邦储备委员会的最后救济和存款保险制度得到保障。但无论如何，准备金还是有助于银行安全的。

　　美国1980年放松存款机构管理和金融管制法（简称金融管制法），要求所有提供交易帐户的机构对这些存款帐户保留准备金。另外，期限不足18个月的非个人定期存款也必须备有准备金。联邦储备委员会在一定范围内有权改变准备金比率，但这种情况极少发生。准备金可以是库存现金、存于其他银行的存款或是在联邦储备银行的存款。

　　（六）联邦储备银行的贷款

　　根据美国联邦储备法，联邦银行对会员银行贷款要实现两个目的。其一，提供弹性货币和准备金，防止过去金融恐慌和金融萧条的重演。其二，用这些贷款帮助流动性暂时有问题的银行。通过给遇到存款外流或其他麻烦的银行提供短期贷款，联邦储备委员会可保证这类银行不采用过激行动。以免公众对银行发生猜疑，动摇其对银行的信任。

　　根据1980年美国金融管制法，任何提供交易帐户或非个人定期存款的机构都可以从联邦储备银行获得信贷。这种信贷主要是短期调整信贷、季节性信贷或其他类型的信贷。不过，只有在有问题的银行无任何其他资金来源时，联邦储备银行才对其发放信贷。也就是说，联邦储备银行是最后的贷款人。

　　（七）对投保银行存款利率的限制

　　美国于30年代的金融恐慌之后，通过了规定定期和储蓄存款的利率上限及禁止银行对活期存款付息的立法。美实行利率管制是想减少银行之间的利率竞争，降低银行风险。

　　1980年以前，联邦储备委员会在其条例q 中对会员银行的利率上限作出规定。但是，从70年代起，利率管制的消极效果逐渐暴露。利率上限妨碍了吸引存款机构以及与较少受到管制、能够对资金支付较高利息的机构进行竞争。由于上限规定，银行被迫使用许多间接的、低效率的办法吸收存款。在美国，利率管制逐渐被认为无助于银行获取利润，也无助于银行控制风险。

　　（八）经纪存款

　　在美国，近几年里经纪存款市场有了迅速发展。但也引发了不少问题。一些银行依赖经纪存款迅速扩大投机性投资资金。通过支付高利率吸收大量经纪资金。据联邦存款保险公司统计，美国1982年至1984 年5月倒闭的110家银行中，有55家拥有超过10亿美元的经纪存款。

　　为检查经纪存款的使用和减少潜在风险，联邦银行机构从1983 年9月30日起对经纪存款实行季度报告要求。1984年，联邦存款保险公司要求经纪存款超过总资本或超过全部存款5 ％的银行每月向存款保险公司呈交报告。美银行管理机构还利用监督检查和强制措施控制滥用经纪资金的行为。

　　（九）资产负债表外业务（也称表外业务）

　　除了银行资产业务中的风险外，没有直接反映在资产负债表中的承诺也能影响银行风险。银行承诺和意外责任主要有以下几种：1.商业信用证。2.备用信用证。3.法律诉讼。4.回购协议。5.贷款承诺。6.外汇买卖。

　　美国使用几种管理方法估测和控制表外业务风险。例如，用法律禁止银行从事某些表外业务，通过检查监督和报告管理其他一些表外业务。

　　（十）保护存款人的其他条例

　　除了上面提到的法规条例外，美国还有保护存款人的其他一些条例。例如，1968年银行保护法对投保银行的安全保护措施及程序的最低标准作了规定。联邦储备法第24a 节规定了会员银行对银行建筑物投资应遵守的限制条件。其他一些条例和监督措施对银行经营管理及银行中公共资金存款等方面加以管理。

　　二、保护存款人和稳定金融的法律监督程序

　　（一）检查银行

　　检查银行常用于收集银行财务方面的信息及检查银行是否遵守法律。银行业务的所有方面都在检查之列。在检查个别业务和各部门之后，检查员将分析各种交叉关系，并对银行的一般状况作出评价。但检查不是银行审计，检查员只评价银行业务和银行记录，并不核实银行资产负债表。

　　检查周期因各银行状况、其主要监督者以及它是否由州和联邦双方监督而有所不同。美国大多数银行每年接受一次检查。检查周期最长不超过18个月。

　　在检查评级体制中， 联邦银行监督员主要检查以下五个方面：（1）资本是否充足（资本适应性）；（2）资产质量；（3）管理水平；（4）利润；（5）流动性。

　　在每一方面，把银行分成5个等级（从最好至最差）。 一旦五个方面的级别都评定完，检查员将综合五个方面的级别评出一综合级别。这种评级的目的是：通过评级决定哪些银行是稳健的，具有承受经济波动的能力。哪些是不稳健的，需要及时纠正问题和接受更多的监督。

　　（二）审查银行控股公司

　　因为银行控股公司或它的任一子公司的财务状况都可能给银行带来不良影响，所以联储定期审查银行控股公司，主要是审查对子银行有损害的关系。审查银行控股公司包括：评价母公司、子银行和非银行子公司的财务状况；评价控股公司目前的工作和管理；检查控股公司是否遵守法律。

　　银行控股公司的审查周期由控股公司的规模和状况而定。联储每隔三年至少审查一次所有的银行控股公司。拥有1亿到10 亿美元固定资产的控股公司和拥有大量非银行资产或母公司债务与净资产比率超过30％的控股公司，一般每隔18个月接受一次审查。固定资产在10亿美元以上的银行控股公司，通常每年接受一次审查。有问题的控股公司每年至少接受一次审查。

　　（三）报表

　　美国银行必须向银行监督人员呈交各种报告或报表。要求银行呈交报表主要是为了便于对其进行监督管理。大多数银行报表也可以公开，为投资者和银行顾客提供有关银行业务和工作成绩的信息。目前，美银行监督机构正在考虑在银行业中进一步加强公开披露，促进和扩大私人和银行报表在监督银行方面的作用。

　　（四）监督和早期警告系统

　　在两次检查之间，美联邦银行监督者使用监督和早期警告系统检查银行的状况和工作，并决定在什么时间有必要对银行进行特别检查或采取紧急措施。监督和早期警告系统主要根据以前银行检查得到的信息和银行及银行控股公司呈交的定期报表进行。早期警告系统依据一些财务比率和一个函数公式，测出某一银行属于何种等级的概率。（注：参阅钱祝钧主编：《西方银行管理》，西南财经大学出版社1989年版，第319—322页。）使用监督和早期警告系统可以提醒监督机构对等级低的银行进行更多的监督，安排检查银行的时间。

　　三、联邦存款保险公司的政策

　　上面阐述了美国保护存款人和稳定金融的一些法律和检查监督程序。这些法律和检查监督程序无疑有助于银行稳步发展，但由于各方面的原因，有些银行的倒闭仍是不可避免的。在银行濒临倒闭时，存款人如何得到保护呢？为了保护存款人，减少金融恐慌，美国联邦存款保险公司于1934年宣告开业。现在几乎所有的美国银行都参加了联邦存款公司的存款保险。因为，在吸收存款的竞争中，投保银行比未投保银行具有较大的优势。在某一银行濒临倒闭时，联邦存款保险公司采用以下方法保护存款人：

　　1.存款承担。即联邦存款保险公司为濒临倒闭的银行找到买主或合并者，使其并入稳健的银行。由合并者承担倒闭银行的全部负债，存款人（包括大额存款人）不会遭受任何损失。在使用这种方法时，联邦存款保险公司常常给合并者提供一定的资助金。联邦存款保险公司经常使用存款承担方法处理濒临倒闭的银行。

　　2.赔偿存款。联邦存款保险公司索性让银行倒闭，由联邦存款保险公司赔偿存款人存款，每一帐户最高赔偿限额不超过10万美元。这种方法不利于大额存款人（存款超过10万美元）。1986年，联邦存款保险公司宣布，目前一般要避免使用支付存款方法，多采用银行合并方法，以便保护所有的存款。

　　3.对濒临倒闭的银行提供资金，帮助其恢复营业。不过，联邦存款公司很少使用这种方法。

　　四、保护存款人的改革建议

　　美国联邦存款保险公司正在考虑的一种改革建议是建立可变保险费制度。根据该制度，当银行承担的风险增大时，保险费也该相应增加。即根据风险的大小决定保险费的多少，改变过去按存款帐户规模缴纳保险费的办法。

　　建议者认为，在银行中设计良好的保险费制度可使银行在选择适当风险时具有灵活性。由于较大的风险要缴纳较多的保险费，银行在控制风险时就会比较谨慎。监督机构可以较少运用条例规章来制约银行的行为，也就是说，银行可以比较自觉地控制风险水平。

　　总之，为了保护存款人和金融稳定，美国采用了立法手段和各种检查监督程序，并建立了存款保险制度。虽然这些措施不能完全防止银行倒闭，但却大大增强了公众对银行业的信任，也减少了金融恐慌。

　　郭玉军