发布文号: 银函［1992］259号
人民银行湖南省分行：
你行湘银函(1992)44号文《关于处理贷款风险抵押问题的请示》收悉，经研究，函复如下：
你省某些金融机构在发放贷款时收取借款人贷款风险抵押金，即扣留所发放贷款的5一10％，专户存储，用于借款人不能按期付息时转作利息收入。这种做法是错误的。
一、收取贷款风险抵押金，就是预留部分贷款作为收取借款人利息的来源，具有用发放贷款收取利息的性质，违反了人民银行《利率管理暂行规定》第四章第 十九 条的规定。
二、由于抵押金存款无息或低息存储，造成借款人实际使用的贷款减少，却须按所借的全部贷款支付利息，加重了借款人的利息负担，相当于变相提高贷款利率。违反了人民银行《利率管理暂行规定》第五章第 二十一 条的规定。
三、作为风险抵押贷款的抵押品，应该是借款人有所有权的财产。用银行贷款作抵押品，不符合抵押贷款的要求。
四、收取贷款风险抵押金，造成派生存款增加和贷款规模的虚增，既影响了信贷资金的正常运转和贷款使用效益，又不利于宏观管理，同时还影响信贷收支统计的真实性。
因此，已开办此项业务的金融机构，应限期将已扣留的贷款风险抵押金如数转入借款人的贷款户，按照有关法定利率执行。
金融机构应根据信贷原则发放贷款，为保证贷款能及时收回，减少风险，可发放抵押担保贷款，但不能用贷款本身作为质押。
