发布文号: 财基字［1994］第141号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)：
财政部收回建设银行代行的财政职能后，原由建设银行专用投资室负责管理的中央补助地方“拨改贷”(1988年改为经营性基金)投资，由财政部基本建设司负责办理。现将有关事项通知如下： 一、财政部基本建设司根据国家投资计划和基本建设支出预算，对有关地方财政厅(局)下达中央补助地方资金通知单，据此分次汇拨资金。
二、地方财政厅(局)具体负责与建设单位签订借款合同(暂不具备签订合同条件的，可签临时协议)，进行财务监督和管理，合同(协议)副本抄送财政部基建司一份。
三、中央补助地方投资由中央直接管理，预算不划转地方，资金有偿使用。投资及资金占用费由财政厅(局)负责收回并上交中央财政。
四、中央补助地方投资的还款期限由地方财政部门与建设单位(项目业主)根据国家有关规定，经过对项目还款能力测算后共同确定。
五、以前年度建设银行专用投资室下达的补助地方投资，尚未回收的部分由各财政厅(局)负责管理和回收。
六、年度财务决算由财政厅(局)审查、汇总，并上报财政部基建司。
