发布文号: 汇发（１９９８）７１号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局：
为做好对非银行金融机构开立境外外汇帐户的统计分析工作，掌握非银行金融机构境外外汇帐户开立及使用现状，我局曾于今年７月请各分局上报辖内各非银行金融机构境外外汇帐户的开立和使用情况，并印发《非银行金融机构在境外开立外币帐户和在境内外资银行开立Ｂ股交易结算帐户情况一览表》。目前，经总局初步汇总，发现非银行金融机构境外外汇帐户开立比较混乱，同时，报表上报也存较大问题。如部分分局至今尚未上报，某些一览表填制不规范，币种不统一，对有无经外汇局批准未做明确说明，而且上报的报表系各机构手工填制，无法辩认，且未经各分局确认，致使总局无法汇总。有鉴于此，为进一步加强对非银行金融机构境外外汇帐户的管理，总局决定对非银行金融机构境外外汇帐户开立情况重新进行统计并清理。现将有关问题通知如下：
一、本次统计和清理对象包括两类，即非银行金融机构在境外金融机构开立的外币帐户和在境内外资银行开立的外币帐户。
二、请各分局按照《非银行金融机构在境外开立外币帐户情况一览表》和《非银行金融机构在境内外资银行开立外汇帐户情况一览表》（附件１和附件２）格式进行统计。具体要求如下：
１、请各分局将帐户一览表通知辖内各非银行金融机构，由各机构按照一览表的要求填写并签章后，连同批文复印件报当地外汇局；
２、各分局对金融机构所填报表进行审核无误后，将辖内所有机构的帐户开立明细情况进行汇总，分别列到相应的统计表内；
３、请各分局于１２月１５日之前，将本地外汇帐户开立情况连同上述汇总统计表，报国家外汇管理局管理检查司。
三、请各分局对辖内非银行金融机构开立的境外外汇帐户进行清理。凡未经总局批准开立的境外外汇帐户，各分局应予以撤销，按规定进行处罚。金融机构确须开立境外外汇帐户的，应重新向分局申请，并报总局审批。
四、请各分局加强对辖内各非银行金融机构境外外汇帐户开立和使用情况的监管，并自１９９９年７月１５日起，于每年１月１５日和７月１５日之前，按附件３格式将本地半年境外外汇帐户开立和使用情况汇总上报总局。
总局联系人：王春红
联系电视：（０１０）６８４０，２２６１
附件：
１．非银行金融机构在境外开立外币帐户情况一览表；
２．非银行金融机构在境内外资银行开立外汇帐户情况一览表；
３、非银行金融机构开立境外外汇帐户汇总表
附件１：
非银行金融机构在境外开立外币帐户情况一览表
填报单位（签章）：
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│机构 │境外开│帐户 │帐户 │帐号│帐户余│余额折│开户日│是否经│
│名称 │户行名│用途 │币别 │（５│额（万│合美元│期 │国家外│
│（１）│称 │（３）│（４）│ ） │） │（万）│（８）│汇管理│
│ │（２）│ │ │ │（６）│（７）│ │局批准│
│ │ │ │ │ │ │ │ │及批准│
│ │ │ │ │ │ │ │ │文号 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │（９）│
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注：１、第（３）栏帐户用途填写经批准或实际的帐户使用范围；
２、第（６）栏帐户余额截至１９９８年１０月３１日，按帐户币别单位计：
３、第（７）栏是帐户余额折合的美元数；
４、第（９）栏如由省级以下分局（含省级分局）批准，则填写相应的批准分
局和文号。
附件２：
非银行金融机构在境内外资银行开立外汇帐户情况一览表
填报单位（签章）：
┌───┬───┬───┬───┬──┬───┬───┬───┬───┐
│机构 │境外开│帐户 │帐户 │帐号│帐户余│余额折│开户日│是否经│
│名称 │户行名│用途 │币别 │（５│额（万│合美元│期 │国家外│
│（１）│称 │（３）│（４）│ ） │） │（万）│（８）│汇管理│
│ │（２）│ │ │ │（６）│（７）│ │局批准│
│ │ │ │ │ │ │ │ │及批准│
│ │ │ │ │ │ │ │ │文号 │
│ │ │ │ │ │ │ │ │（９）│
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注：１、第（３）栏帐户用途填写经批准或实际的帐户使用范围；
２、第（６）栏帐户余额截至１９９８年１０月３１日，按帐户币别单位计：
３、第（７）栏是帐户余额折合的美元数；
４、第（９）栏如由省级以下分局（含省级分局）批准，则填写相应的批准分
局和文号。
附件３：
非银行金融机构开立境外外汇帐户汇总表
填报分局（签章）：
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│ 项目 │ 帐户数目 │ 帐户余额（万美元） │
│ ├───┬───┬───┼───┬───┬───┤
│ │新开立│销户个│期末帐│新开立│撤销的│期末帐│
│ │的帐户│数 │户总数│的帐户│帐户余│户余额│
│帐户类别 │个数 │（２）│（３）│余额 │额 │（６）│
│ │（１）│ │ │（４）│（５）│ │
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│境外金融机构帐户 │ │ │ │ │ │ │
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│其中：１、存放外债款│ │ │ │ │ │ │
│ 项帐户 │ │ │ │ │ │ │
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│ ２、境外同业存│ │ │ │ │ │ │
│ 款帐户 │ │ │ │ │ │ │
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│境内外资银行帐户 │ │ │ │ │ │ │
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│其中：代理Ｂ股交易帐│ │ │ │ │ │ │
│ 户 │ │ │ │ │ │ │
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│合计 │ │ │ │ │ │ │
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注：１、帐户数目和帐户余额截止日期为每年的１２月３１日和６月３１日；
２、第（１）、（２）、（４）和（５）栏是指与上期末相比，本期末新开立
的帐户个数及余额，撤销的帐户个数及余额；
３、帐户余额按外汇局内部《各种货币对美元内部统一折算率表》折合成美元
汇总；
４、表中数量关系如下：
（１）上一期期末帐户总数＋新开立的帐户个数（１）－销户个数（２）＝本
期期末帐户总数（３）；
（２）上一期期末帐户余额＋新开立的帐户余额（４）－撤消的帐户余额（５
）＝本期期末帐户余额（６）。
