发布文号: 建总函字〔１９９４〕第１３５号
建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，经济特区分行：
最近，国家外管局以〔９４〕汇政函字第８４号文复函我行，对有关自营外汇贷款对象及帐户问题作出解释。现将此件转发各行，并就有关问题通知如下：
一、各行必须严格执行中国人民银行发布的《外汇结售汇制度》，出口创汇企业如需外汇资金，必须先用人民币资金通过售汇方式解决；不足部分方可发放外汇贷款。
二、出口创汇企业申请外汇贷款，其还款能力必须保证，并向国家外汇管理部门申请批准开立还本付息帐户。企业创汇收入必须及时转入还本付息帐户。企业未还清外汇贷款前，该帐户资金不得转入其他帐户。
附件：
国家外汇管理局关于 外汇管理体制改革有关问题请示的复函
（１９９４年４月５日 （９４）汇政函字第８４号）
中国人民建设银行国际部：
你部３月２６日《关于外汇管理体制改革有关问题的请示》收悉，经研究，现将有关问题答复如下：
１．外汇指定银行发放的自营外汇贷款的对象仅限于出口创汇企业，该企业所创外汇能保证到期偿还本息者方可。
２．经批准出口企业可在外汇指定银行开立还本付息帐户，专项用于偿还境内外外汇债务。
具体请按照《外汇帐户管理暂行办法》执行。
