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建设银行各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
根据财政部（９１）财外字第１０４９号文的有关精神，为做好全行１９９２年度外汇财务收支计划和１９９１年度外汇财务收支决算的编报工作，现将有关事项通知如下：
一、关于编报１９９２年外汇财务收支计划
１．１９９２年是我行正式编制外汇财务收支计划的第二年，各行应在总结经验的基础上，本着增收节支的原则，根据上年计划执行情况、本计划年度的客观因素以及有关财务管理规定，实事求是地进行收支测算，认真编制１９９２年外汇财务收支计划。
２．各行应根据截止今年十月底的外汇财务收支计划执行情况和预计全年的执行结果，按规定格式和内容（附件一），认真填报１９９２年外汇财务收支计划，并作详细的编报说明，于１９９１年１１月３０日前报总行国际业务部。
二、关于编报１９９１年外汇财务收支决算
１．为全面、准确地反映各行全年的外汇财务收支计划执行情况，各行应在年终决算前对各项外汇财务收支进行全面的分析、对比和检查，确保收入计划的完成或超额完成，支出的合理、合法。
２．做好编报决算的各项基础工作，按照财务会计管理要求，及时清理各种未达帐款、调整帐务，做到帐证相符、帐帐相符、帐表相符、帐实相符。决算数字的编制，一律以１９９１年１２月３１日为截止期，并按决算日国家外汇管理局公布的外汇牌价中间价折成美元（保留到美分），集中审核、汇总后上报总行。
３．１９９１年外汇财务收支决算，各行应根据规定格式和内容（附件二）认真编报，并附着细的文字说明和“外汇损益明细计算表”，在１９９２年１月３１日前报总行国际业务部。
４．各行应按建总函字（９０）第４１号通知精神，将折成美元的外汇财务收支决算表按决算日１２月３１日国家外汇管理局公布的外汇牌价中间价折算成人民币，报分行会计处，以便分行考核利润计划的执行情况。
５．各行国际业务部向分行财会处报关的有关用以清算营业税和其它税的报表，按决算日１２月３１日国家外管局公布的外汇牌价的汇买价折算。
附件一：
中国人民建设银行外汇财务收支计划表
填报单位： １９９ 年度 单位：万美元
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编 号 项 目 上年计划 上年预计执行 本年计划
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１００ 营业收入
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１０１ 贷款利息收入
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１０２ 同业往来利息收入
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１０３ 拆出资金利息收入
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１０４ 手续费收入
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１０５ 咨询、信托业务收入
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１０６ 外汇买卖收入
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１０７ 出纳长款、罚款收入
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２００ 营业外收入
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２０１ 物、料等变价收入
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２０２ 其他收入
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３００ 投资及联营收入
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３０１ 经营投资收入
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３０２ 联营企业收入
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４００ 营业支出
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４０１ 企业存款利息支出
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４０２ 储蓄存款利息支出
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４０３ 同业往来利息支出
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４０４ 拆入资金利息支出
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４０５ 境外借款利息支出
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４０６ 手续费支出
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４０７ 外汇买卖损失
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４０８ 出纳短款、结算赔款支出
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５００ 业务费
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５０１ 业务宣传费
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５０２ 业务印刷费
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５０３ 邮电费
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５０４ 律师、诉论、咨询、公证、鉴定费
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５０５ 电子机具运转费
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５０６ 低值易耗品及修理费
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５０７ 房租费
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５０８ 其他费用
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６００ 管理费
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６０１ 外事费
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７００ 营业外支出
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７０１ 非常损失支出
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８００ 本年损益
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行长： 国际部总经理： 复核： 制表：
附件二：
中国人民建设银行外汇财务收支决算表
填报单位： １９９ 年度 单位：美元
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编 号 项 目 上年实际 本年计划 本年实际
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１００ 营业收入
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１０１ 贷款利息收入
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１０２ 同业往来利息收入
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１０３ 拆出资金利息收入
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１０４ 手续费收入
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１０５ 咨询、信托业务收入
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１０６ 外汇买卖收入
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１０７ 出纳长款、罚款收入
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２００ 营业外收入
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２０１ 物、料等变价收入
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２０２ 其他收入
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３００ 投资及联营收入
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３０１ 经营投资收入
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３０２ 联营企业收入
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４００ 营业支出
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４０１ 企业存款利息支出
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４０２ 储蓄存款利息支出
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４０３ 同业往来利息支出
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４０４ 拆入资金利息支出
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４０５ 境外借款利息支出
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４０６ 手续费支出
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４０７ 外汇买卖损失
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４０８ 出纳短款、结算赔款支出
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５００ 业务费
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５０１ 业务宣传费
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５０２ 业务印刷费
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５０３ 邮电费
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５０４ 律师、诉论、咨询、公证、鉴定费
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５０５ 电子机具运转费
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５０６ 低值易耗品及修理费
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５０７ 房租费
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５０８ 其他费用
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６００ 管理费
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６０１ 外事费
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７００ 营业外支出
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７０１ 非常损失支出
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８００ 本年损益
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行长： 国际部总经理： 复核： 制表：
