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各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
根据总行党组决定，计划部已设立资金处，为了做好全行业务资金的经营管理和调拨工作，充分发挥资金效益，现将有关问题通知如下：
一、认真编制资金调拨计划。
业务资金调拨计划是调拨资金的主要依据，调拨计划的上一旬实际数，应根据资金平衡表有关数字编制，本旬预计数，应参考过去的实际发生数，在分析研究有关情况的基础上，经过认真匡算后编制。
管辖行对所属行的资金调拨计划，要认真审核把关，不能简单地照汇照转。今后，总行对各省、自治区、直辖市及计划单列市分行（以下简称各分行）的资金调拨计划编制质量，按月考核，按季通报。请各分行根据辖内具体情况，对资金调拨计划也定期进行考核评比，帮助所属行不断提高计划的编制质量。
为了加强全行的资金计划工作，总行打算今后在适当的时候，布置各分行编制全年的资金计划，预测资金投放量、回笼量和利用率。
二、加强资金管理，灵活调度资金。资金是银行经营的命脉，各级行必须加强资金的管理、监测，充分发挥资金运营的效益。目前，有的地方资金调度不够灵活，资金利用率不高，出现一部分行处资金积压，而另一部分行处资金紧张，向人民银行临时借款。希望各分行注意做过细工作，研究采取有效措施，防止和克服这类现象。
三、做好临时借款工作。各行在资金调拨过程中临时发生资金不足或者紧急付款需要，可向当地人民银行临时借款。或向其他专业银行短期拆借。由于季节性存款下降，贷款上升造成的资金短缺，各分行既可以向当地人民银行申请临时借款，也可以书面（或电报）向总行申请一至三个月的临时借款，总行将尽力予以支持。但临时借款必须按期归还，如果不能按期归还，必须提前十天向总行申请延期。为了减少在途资金，到期的临时借款，能用抵扣业务资金方式归还的，应提前十天向总行申报转户，不能抵扣的部分，应通过人民银行汇还。
四、注意总结和交流工作经验，请各分行将资金经营管理和调拨工作的开展情况、经验、存在的问题，以及对现行的资金调拨办法的修改意见等，作些调查研究，争取在八月底前书面上报总行。今后，各分行应及时了解各行工作动态，注意交流经验，推动工作。
五、管好自有资金。自有资金是我行的业务经营资金，分别存入总、分行帐户，这项资金不得自行冲减，特殊情况必须冲减时，应事先报总行计划部审批。
总行计划部成立资金处以后，原由财会部办理的资金调拨工作已移交计划部，为了便于各行联系工作，现将总行计划部与财会部“关于资金调拨的分工意见”附后，供参考。总、分行内部在资金调拨过程中，一定要加强协作，及时解决存在问题，并注意总结经验。
附件：
关于资金调拨分工的意见
根据行党组关于计划部成立资金处的决定，为了理顺总行的资金调拨工作，明确分工，搞好协作，提高工作效率，现将计划部和财会部的资金调拨分工问题，明确如下：
一、计划部的工作
１．制订资金调拨办法，解答资金调拨中的问题。
２．对全行资金进行管理和监测，调查研究各行的资金调拨情况。总结和交流各行的经验，推动全行的资金调拨工作。
３．根据预算内资金支用进度，向财政部请领拨款资金、拨改贷资金和设备储备资金（因人员不足，十月份开始接办）。
４．向人民银行总行申请周转金借款、计划内借款和临时借款。
５．对各分行的资金调拨计划进行汇总、分析研究和考核，预测各项资金支用进度，及时调度资金。
６．根据各分行的季节性资金需要和书面（或电报）申请，核定临时借款。
７．向各分行汇拨资金和临时借款时，填制建设银行总行调拨资金（或临时借款）通知单（格式附后）一式两联，加盖调拨资金专用章或计划部的印章后，一联自留，一联送财会部。
８．向各分行收回多余和临时借款时，书面（或电报）通知分行限期汇交总行，同时抄知财会部。如果分行不按期足额汇交资金，填制“中国人民建设银行收取迟交费用的通知”一式两联，加盖调拨资金专用章或计划部的印章后，一联自留，一联送财会部。
９．将计划内借款转为临时借款，或将临时借款转为计划内借款，填制“建设银行总行调拨资金转户通知单”办理转户［详见（８６）建总信字第１５６号文关于业务资金和临时借款转户核算的规定］。
１０．按月计算并编制总行占用分行存款或分行占用总行存款表，考核各行信贷资金占用情况。同时抄送财会部。
１１．根据年度会计决算有关数字，清算已调资金。
二、财会部的工作
１．根据资金调拨办法，制订资金调拨的会计核算办法。
２．根据计划部的调拨资金（或临时借款）通知单，填制电（信）汇凭证记帐，并及时将电（信）汇凭证送人民银行总行办理汇款手续。
３．接到计划部的收回多余资金或临时借款通知单专类保管，待分行汇交款项后，将收款通知送计划部记帐，捷到计划部填制的“中国人民建设银行收取迟交费用的通知”后，填制联行划付款凭证向分行扣收款项。
４．接到计划部的计划内借款转临时借款或临时借款转计划内借款的转户通知单后，填制收、付特种转帐凭证转帐分行转帐按（８６）建总信字第１５６号文“关于业务资金和临时借款转户核算的规定”办理。
５．根据人民银行总行批准的周转金借款、计划内借款和临时借款额，向人民银行总行办理借款手续，并记帐。
６．根据计划部提供的资金占用计算表，审查和清算分行上划的调拨资金利息。计收临时借款利息。
７．按照资金调拨计划项目，按旬向计划部提供自身的有关数字，收到财政部拨入的预算资金通知单后复制一份，及时转计划部记帐。
８．按旬计算并办理交存人民银行总行资金手续。
９．按月向计划部提供各分行的资金平衡表、贷款月报及其汇总表。按旬提供会计项目电旬（月）报汇总数字。
１０．年度会计决算编妥后，填制拨款支出，联行余额表一式二份，一份自留，一份送计划部，双方据以转销上年度已调资金。
附一：
建设银行总行调拨资金通知单
单位：万元
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调入行名称 │ │ 金 额 │ ￥
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备 注： │ 签 章：
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经办人： 制单日期 年 月 日
附二：建设银行总行临时借款通知单
单位：万元
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借入行名称 │ │ 金 额 │ ￥
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备 注： │ 签 章：
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经办人： 制单日期 年 月 日
