安徽省政府关于培育和扶持优质信贷客户若干指导意见的通知

各地级市人民政府、行政公署，亳州市人民政府，省政府各部门。各直属机构：
　　为适应社会主义市场经济发展的要求，正确处理新形势下的银企关系，进一步发挥政府对经济工作的指导和宏观调控作用，开创银行经营发展的新局面，现就培育和扶持优质信贷客户的若干指导意见通知如下：
　　一、重要意义
　　优质信贷客户是适应竞争要求的经济增长主体，也是银行利润稳定、长期增长的重要来源。集中信贷资金扶持优质客户，既能增加信贷资金的有效投入，促进企业发展壮大，促进经济结构的调整，增强经济发展的后劲，又能逐步优化信贷结构，提高银行信贷资产质量和经营效益，降低不良资产比例，改善银企关系，是在新形势下正确处理支持经济发展和防范、化解金融风险关系的结合点，是银行与企业发展利益的共同点，是做好下一步信贷工作的着力点。
　　目前我省优质信贷客户数量还不够多，一些银行注意力主要集中在支持现有优质信贷客户上，而忽视对潜在优质信贷客户的培育和支持，这在一定程度上导致大量成长性较强的高新技术企业、中小企业、非国有企业资金紧缺，发展缓慢，同时使银行信贷资金的有效投放受阻，经营困难。为改变这种局面，必须加大培育和扶持优质信贷客户的工作力度，探索建立和完善相应的工作体系、指标评价体系和运作程序，主动发掘，积极培育，形成和壮大我省的优质信贷客户群体，确保现有的和潜在的优质客户得到银行信贷资金的有力支持，确保银行信贷资金的有效投放，在增强银行盈利能力、提高信贷资产质量的同时，促进各类优势企业的健康、快速成长。

　　二、基本原则
　　培育和扶持优质信贷客户必须坚持以下原则：
　　效益性原则。选择和扶持优质信贷客户，必须进一步解放思想，突破传统观念的束缚，不论行业论经营，不看所有制看效益，坚持将效益放在首位，为各类型企业、各行业企业的发展提供公平的信贷环境。同时，要加强资信评估，严格审查，精心筛选，确保信贷资产安全。
　　当前与长远相结合的原则。培育和扶持优质信贷客户，必须拓宽视野，不仅要巩固现有的优质客户，更要注重发现和培育具有潜在优势的企业；不仅要依据企业经营的现状，而且要关注企业发展的前景，使更多有发展潜能的企业获得信贷支持的机会。
　　政府引导、银行自主决策的原则。培育和扶持优质信贷客户必须改变传统的政府直接干预方式，加强政府的引导功能，遵循市场运行规则，尊重银行的信贷自主权。政府可组织银行共同对企业进行考核、审查，依据产业政策，提出供选择的扶持企业，由银行自主确定扶持的对象和方式。各级政府及其经贸部门要定期向有关银行发布产业政策导向和投资建议，为银行增加信贷投入提供依据。有关企业要根据政府的指导和信贷政策的导向，抓住机遇，积极响应，创造条件争取信贷资金的支持。
　　动态扶持的原则。培育和扶持优质信贷客户不搞终身制，要体现优胜劣汰的市场竞争规则，建立动态调整机制，在坚持跟踪问效的基础上，按照企业生产经营的实绩、贷款运用情况适时进行调整，增加企业加强经营管理、用好用活信贷资金的压力，防止企业对信贷资金的过度依赖，降低信贷资金的风险。

　　三、衡量指标
　　选择确定优质信贷客户，要设计出衡量优质客户的指标体系，尽可能做到科学、公平、合理。衡量指标的设计，要以银行对贷款企业进行考核、评估信用等级的指标为基础，兼顾行业特点，并适当增加能够反映中小企业经营业绩和发展前景的指标。衡量指标体系在反映企业经营现状的同时，要有一定的指标比重，客观地反映企业的成长趋势和发展潜力。省经贸委牵头拟定的“优质信贷客户评价参考指标体系”(附后)可供各地筛选时参照执行，并在实践中逐步加以完善；各银行可在此基础上根据本行实际自主制定评审指标体系，并及时向社会公布。

　　四、遴选与推荐
　　遴选优质信贷客户的总体工作由省经贸委牵头，各国有商业银行共同参与操作，必要时可吸收科技、乡镇企业、工商、外经贸、审计、国税、地税等有部门参加。各市地(包括所属县、市)企业的遴选工作由市地经贸委负责组织，各商业银行和有关部门参加。各级经贸委要确定专门的工作班子负责这项工作。对遴选出的优质客户名单，要及时向有关商业银行推荐，同时将企业有关资料报省经贸委备案。
　　各地要加强宣传工作，让每个企业掌握培育和扶持优质信贷客户的政策内容和遴选方式，引导有条件的企业积极申报，参与遴选，并根据信贷扶持政策的要求，努力创造条件争取成为扶持对象。
　　今年的遴选工作在年内集中进行一次，以后要建立正常的遴选工作机制，及时考核、发现和向银行推荐。各级经贸委和有关部门平时要注意做好各类企业的调查工作，建立备选企业资料库，全面掌握的发展动态，为提高遴选工作的科学性、准确性奠定基础。

　　五、扶持方式
　　优质信贷客户经遴选推荐后，由各家银行根据各地、各行的实际情况，自主地决定扶持对象，并采取多种形式进行扶持。可由本行在自身的权限内直接予以贷款，也可申请上级银行调剂资金予以贷款或请上级银行进行直贷。在培育和扶持优质信贷客户时，各银行不仅要提供传统的信贷业务服务，而且要重视拓展新的信贷业务品种和领域，为优质信贷客户提供多种高质量的金融服务，如财务咨询、投资顾问及其它中间业务等。
　　为适应银行商业化经营的要求，降低信贷资产的风险，在培育和扶持优质信贷客户的过程中，要注重增强企业的信用意识，解决企业贷款的担保问题。各地可以从本地实际出发，采取多种方式，建立有效的贷款担保体系，如建立风险基金、发展企业间的互保等。有条件的市地，可以安排一定的财政资金用于扶持优质信贷客户贷款的贴息或建立担保基金。
　　各市地经贸委、各银行要定期对所扶持的企业进行检查考核，跟踪掌握企业生产经营情况，监督企业合理合规地运用银行贷款。对不能按照要求使用信贷资金的企业，要规定时间进行纠正；到期不能纠正的，要取消其优质信贷客户的资格，收回贷款，不再享受扶持政策，以确保贷款资金的安全和使用效益。各地要认真总结经验，及时调查发现并提出新的优质信贷客户备选名单，供银行进行选择，不断补充和扩大优质信贷客户群体。动态培育和扶持、监督考核优质信贷客户的具体办法，由省经贸委商有关银行制定。
　　各级政府和有关部门要高度重视这项工作，将培育和扶持优质信贷客户作为下一步经济工作的一项重要任务来抓，积极支持并做好相关协调工作。为调动各银行培育和扶持优质信贷客户的积极性，省政府将建立对银行的考核奖励制度，每年对各行进行一次考核评比，对工作出色、成绩显著的银行给予精神和物质奖励，具体办法另定。各级经贸部门要切实负起牵头组织责任，各有关部门要积极配合，开创性地做好这项工作。各商业银行要从经济发展的大局和自身发展的目标出发，高度重视对优质信贷客户的培育和扶持，认真研究并及时制定具体实施办法，加大工作力度，积极推进这项工作，并注意不断总结完善，在发展新型银企关系上开辟新的途径。

安徽省人民政府
一九九八年十一月四日
附：优质信贷客户评价参考指标体系
　　根据《关于培育和扶持优质信贷客户若干指导意见的通知》精神，特制定衡量优质信贷客户的参考指标体系，作为银行和有关部门推荐、评价优质信贷客户的依据。
一、评价原则
　　优质信贷客户的评价主要从盈利能力、偿债能力和成长潜力三个方面并结合产业优势来考察，防止片面追求产值和速度、盲目增加投资以导致粗放经营等倾向。
二、指标设计
　　指标设计参照亚力山大·沃尔的《信用晴雨表研究》、财政部1995年公布的企业经济效益评价指标体系和国家经贸委1995年公布的国有大中型企业综合评价指标体系，以及银行信用等级评价的有关指标，同时，根据省行业主管部门和商业银行的意见，本着“简便实用、数据易得”的原则，共设计10个指标构成评价体系的主要内容。此外，增设了企业领导者素质定性考核指标。
　　(一)各类企业共性指标6个：
　　1、总资产报酬率＝(利润总额＋利息支出)÷平均资产总额
　　2、资金利税率＝利税总额÷平均资产总额
　　3、销售利润率＝利润总额÷产品销售收入
　　4、资产负债率＝负债总额÷资产总额
　　5、流动比率＝流动资产÷流动负债
　　6、信用等级：AAA、AA、A、BBB、BB、B等
　　(二)不同类企业优势指标各1个：
　　1、工业企业：流动资产周转率＝销售收入÷平均流动资产
　　2、商业企业：存货周转率＝销货成本÷平均存货
　　3、出口企业：出口额增长率＝(本年出口额－上年出口额)÷上年出口额
　　4、科技类企业：高新技术产品收入占总收入比重＝高新产品收入÷总销售收入
　　5、个体私营企业：净资产获利率＝净利润÷净资产
　　(三)发展潜力优势指标3个：
　　1、利税增长率＝(本年利税－上年利税)÷上年利税额
　　2、销售增长率＝(本年销售额－上年销售额)÷上年销售额
　　3、净资产增长率＝(本年净额产－上年净资产)÷上年净资产
三、评分方法
　　1、总分为100分，三类指标比重为5∶2∶3。
　　2、优质客户标准值参考社会平均值拟定。
　　3、企业综合分数＝Σ权数×(实际值÷标准值)
附：优质信贷客户评价参考指标表
附：　　　　　　　　　 优质信贷客户评价参考指标表
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│ 类 │　 行　 │　　　　　　　　│A标 │B实 │C比较值 │D　 │E得分 │
│　　│　　　　│　　指　　标　　│准比│际比│=B÷A　 │权　│=C×D │
│ 别 │　 业　 │　　　　　　　　│率　│率　│　　　　│数　│　　　│
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│　　│　　　　│1总资产报酬率　 │6%　│　　│　　　　│10　│　　　│
│　　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│一、│　　　　│2资金利税率　　 │10% │　　│　　　　│10　│　　　│
│共　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│性　│　　　　│3销售利润率　　 │5%　│　　│　　　　│10　│　　　│
│指　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│标　│　　　　│4资产负债率　　 │60% │　　│　　　　│5　 │　　　│
│　　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│　　│　　　　│5流动比率　　　 │2　 │　　│　　　　│8　 │　　　│
│　　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│　　│　　　　│6信用等级　　　 │A级 │　　│　　　　│ 7　│　　　│
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│　　│工　　业│7流动资产周转率 │2次 │　　│　　　　│20　│　　　│
│　　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│二、│商　　业│7存货周转率　　 │12次│　　│　　　　│20　│　　　│
│行业│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│优势│出 口 业│7出口额增长率　 │5%　│　　│　　　　│20　│　　　│
│指标│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│　　│高科技术│7高科产品收入　 │50% │　　│　　　　│20　│　　　│
│　　│　　　　│占总收入比重　　│　　│　　│　　　　│　　│　　　│
│　　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│　　│私 营 业│7净资产获利率　 │15% │　　│　　　　│20　│　　　│
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│三、│　　　　│8利税增长率　　 │7%　│　　│　　　　│10　│　　　│
│潜力│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│指标│　　　　│9销售增长率　　 │8%　│　　│　　　　│10　│　　　│
│　　│　　　　├────────┼──┼──┼────┼──┼───┤
│　　│　　　　│10净资产增长率　│10% │　　│　　　　│10　│　　　│
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│　　　　　合　　　　计　　　　　│　　│　　│　　　　│100 │　　　│
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│四、企业领导者素质：│改革意识强、经营业绩好、领导威信高、综│另加10│
│　　　　　　　　　　│合管理规范　　　　　　　　　　　　　　│分　　│
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注：实际操作中注意几个问题：
　　1、共性指标和潜力优势指标各类企业行业均适用，优势指标只选本类企业行业相应的一个指标计分；
　　2、实际值与标准值的比较值最大取2，最小取0，亏损企业的销售利润率等为负数的，比较值取0；
　　3、资产负债率在实际计算中，比较值＝标准比率／实际比率，负债率超过100％，比较值取0；
　　4、信用等级比较值AAA级取2，AA级取1．5，A级取1，BBB级取0．5，BB级以下取0；
　　5、为反映潜力优势，所取指标应能反映较长时期该指标的变化趋势，故考核潜力优势的三个指标的实际值取两年实际发生数的年平均数；
　　6、企业实际评分达100分以上者可推荐评选优质客户。