发布文号: （77）银信字第37号
各省、市、自治区分行：
为了贯彻落实华主席、党中央提出的抓纲治国的战略决策，健全合理的规章制度，加强信贷管理，为国民经济新的跃进、巩固无产阶级专政服务，经多次征求意见和修改，总行制定了《中国人民银行国营工业贷款办法》，现发给你们。请你们向省、市、自治区党政领导汇报，布置所属行、处执行。各级银行要向企业和主管部门宣传解释《办法》的精神，一起做好工作，努力发展生产，管好用好资金。
《办法》执行中要掌握的两个问题，说明如下：
一、物资供销企业的流动资金，要核定资金计划，实行计划管理。目前财政拨款不足百分之六十的，要逐步解决。在未拨足前，银行暂按批准的贷款计划掌握贷款。今后新建立的物资供销企业，原则上要有规定比例的自有流动资金，银行才能贷款。
二、国营工业企业经国家批准预购指定的农副产品作原料，可按《商业贷款办法》的有关规定，办理农副产品预购定金贷款。
《办法》执行中的经验和问题，望及时告诉我们。
附件：
中国人民银行国营工业贷款办法?
一、目的和任务?
中国人民银行是国家管理金融的行政机关，是国家办理信用业务的经济组织。银行办理工业贷款，为多快好省地发展社会主义经济，巩固无产阶级专政服务。
银行信贷工作，必须在党的一元化领导下，贯彻执行“鼓足干劲，力争上游，多快好省地建设社会主义”的总路线，贯彻执行“以农业为基础、工业为主导”，独立自主，自力更生，艰苦奋斗，勤俭建国，“发展经济，保障供给”的方针和党的各项财经政策，批判修正主义，批判资本主义，大干社会主义，积极支持企业全面完成和超额完成国家计划。
银行信贷工作，要学大庆，学大寨，贯彻鞍宪法，全心全意依靠工人阶级，同企业和有关部门密切协作，实行专业管理和群众管理相结合，加强经济核算，共同管好用好流动资金。
银行信贷工作，要深入实际，调查研究，揭矛盾，促转化，协同企业和有关部门搞好社会主义协作关系，挖掘企业内部潜力，搞好产、供、销的积极平衡，加速物资、资金的周转，努力增产节约，做到用较少的钱办较多的事。
二、贷款的对象?
凡经县以上工商管理部门批准设立，实行独立经济核算，拥有核定的自有流动资金，纳入国家预算，在银行开立账户的国营工业、交通企业和物资、供销企业，都可直接向当地银行申请贷款。
三、贷款的种类?
国营工业贷款分为下列四种：
一、超定额贷款。国营工业、交通企业，为完成国家计划，进行正常生产所需要的合理的最低数额的定额流动资金，由财政部门核定、拨给。季节性生产和储备，计划内的原材料集中到货，计划内的合格产品协作件暂时不配套或暂时运不出去，以及超计划生产国家需要的产品等所需要的短期周转资金，可向银行申请超定额贷款。
国家计划内新建、扩建的企业部分投产，生产纳入国家计划，流动资金与基本建设资金分别核算的，其正常生产所需要的流动资金，由财政部门拨给；季节性、临时性需要的短期周转资金，可向银行申请贷款。
二、结算贷款。国营工业、交通企业和物资、供销企业销售产品、物资，采用托收承付结算方式，所需要的在途资金，可向银行申请结算贷款。
三、大修理贷款。国营工业、交通企业，按照主管部门批准的计划对固定资产进行大修理，已提存的大修理基金不足，可在企业当年计划提存大修理基金的额度以内，向银行申请大修理贷款。
四、物资供销贷款。国家物资总局经营的“当年准备”物资，地方物资部门和各级供销企业在批准的经营范围内经营本地区、本系统正常生产需要的物资，其所需流动资金，根据核定的计划，按财政拨款百分之六十、银行贷款百分之四十的比例供应，每年调整一次。年度中间，实际比例有上有下，企业合理需要的流动资金，可向银行申请物资供销贷款。
其他专项贷款，按总行有关规定办理。?
四、贷款的政策界限?
一、企业坚持社会主义方向，按照党的方针、政策和国家计划的要求，进行生产经营，所需要的流动资金，银行按本办法的规定，发放贷款，积极支持。
二、企业单纯追求利润、产值，不按国家计划生产；粗制滥造，产品没有销路；采购非本企业生产上所需要的物资，超越本企业经营范围的物资，代其他单位保管的物资；擅自动用国家计划分配的产品，进行自由交易；新产品未经试制成功就成批投产，银行都不予贷款。
三、基本建设资金与流动资金，财政资金与信贷资金，必须分口管理，分别使用。银行贷款，只能用于企业生产、流通过程的短期周转，不得用于基本建设和其他财政性开支。如发现企业违反规定，要限期清理，归还贷款。企业如不积极清理归还，银行应即扣收贷款。对乱拉乱用，又不积极改正的企业，银行停止发放新贷款。
物资、供销企业经营的长期储备物资，成套设备，以及为本部门基本建设储备的机器设备，银行不予贷款。
四、企业要为国家提供积累。银行要协助企业实现利润计划。银行贷款不得用于垫缴未实现的或被挪用的利润。企业亏损占用的贷款，要在两个月内归还。违反上述规定的，按挪用处理。
五、贷款的管理原则?
银行发放贷款，企业使用贷款，要遵守下列原则：?
一、按照国家规定，信贷集中于国家银行，企业只能同银行发生信贷关系。企业之间相互借贷。不得赊销商品。除国家规定允许者外，不得预收、预付货款。
二、银行贷款，必须按批准的计划发放和使用。借款企业要根据生产计划、供销计划(或物资进销计划)和财务计划，按季编制借款计划，报送银行审查批准。企业确有需要超计划借款时，要提出追加借款计划，经过批准，才能增加贷款。结算贷款，由银行统一编制计划，企业不编借款计划。
三、银行贷款必须钱物结合。超定额贷款、物资供销贷款和企业自有流动资金的数额，要同企业周转中的适用适销的物资总额相适应。
已经形成的多余积压物资，企业要订出处理计划，限期处理。如企业能处理而不积极处理，银行停止发放新贷款，并收回到期贷款。
四、银行贷款必须按期归还。还款期限：超定额贷款，一般根据企业库存物资的周转情况确定；大修理贷款，根据企业大修理基金的提存和使用计划确定，最长都不超过十二个月。确因客观原因到期不能归还时，企业提出申请，经银行审查同意，可以转期。企业没有正当理由，逾期不还，银行停止发放新贷款，并扣收逾期贷款。
六、贷款的审查和检查?
银行要加强信贷管理和信贷监督。要在经常调查研究的基础上，贷时认真审查，贷后定期检查，做到合理贷放，节约使用，及时收回，并定期考核企业流动资金占用水平。企业借款要履行手续，要为银行提供必要的工作条件。
一、企业借款时(结算贷款除外)，要逐笔提出申请，说明借款金额、用途、需要借款的原因和归还日期。借款申请书要加盖企业单位公章并有负责人签章。银行要逐笔审查，在批准的贷款指标以内，核实贷放。
二、结算贷款，银行根据企业在发货后三天(特殊情况最长七天)之内提出的托收承付结算凭证，按销售计划成本和运杂费发放。货款划回时，收回贷款。货款如被延付、拒付，也要收回贷款。结算贷款的发放和收回，采取银行按期主动调整贷款余额的办法。调整日期，由企业和银行商定，一般三天调整一次，销货频繁的企业也可每天调整一次。
为了便于计算销售计划成本，企业要根据销售收入与销售成本的差额，按年或按季提出综合的结算贷款折扣率。经银行审查同意，即按结算凭证的金额和折扣率计算贷款额度。
三、企业的存款、贷款，要在银行分别开立账户。企业的流动资金，通过存款户收付。各项专用基金，通过专用基金存款户收付。各种贷款的发放和收回，记入各该贷款账户。
四、企业在向上级报送报表的同时，要向开户银行报送生产计划(或物资进销计划)、财务计划和这些计划执行情况的统计、会计报表。主管部门汇总的上述计划、报表，要送同级银行一份。
本办法由中国人民银行总行制定。修改时亦同。各省、市、自治区分行可根据本办法规定的原则，结合当地具体情况，另作若干补充规定，报总行备案。
