发布文号: 汇发（１９９８）５５号
国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局，深圳分局：
汇发（１９９８）３７号《国家外汇管理局对累计骗购外汇金额在５００万美元以下、能主动交待问题的企业予以从轻处罚的决定》公布后，在社会上引起很大的反响，收到了积极的效果。截止１０月９日，全国已有３４４家骗汇企业主动交待问题，一些分局还接到很多举报电话。但由于信息传递等原因，一些骗汇企业未能及时在规定的４８小时内主动交待问题。很多企业反映是在不了解法规的情况下，触犯了有关规定，它们表示愿意守法经营，要求延长主动交待问题的期限。鉴于以上情况，为了扩大教育面，给企业一个改正错误的机会，现决定将骗汇企业主动交待问题的期限宽限到１０月３０日。并就有关问题通知如下：
一、各分局可继续受理骗汇企业主动交待问题，受理期限延长到１９９８年１０月３０日，以后不再延长。
二、对企业前来主动交待外汇局未掌握的情况，或外汇局已掌握情况但未开始查处的企业前来主动交待问题，这两类企业视为主动交待问题的企业。对外汇局已经掌握、并开始查处的骗购外汇企业，即使其前来交待，也不属于主动交待问题的企业。
三、对于主动交待问题的骗汇企业，各分局可按以下标准处理：
（一）对累计骗购外汇金额在等值５００万美元以上、主动交待骗购外汇行为的企业，可以暂时不向公安部门移交，各分局应及时将全部资料及汇总表（见附件）上报总局，由总局统一与有关部门协调后再行确定处理方案。
（二）对累计骗购外汇金额在街值５００万美元以下、主动交待问题的企业，按照汇发（１９９８）３７号文进行处罚；对于按照汇发（１９９８）３７号文免于处罚或从轻处罚的企业，各分局应当要求其写出书面检查和整改方案，并将其列入“由外汇局审核真实性名单”。同时，要求其在追讨骗汇资金的两个月时间内，查实企业内部相关责任人员的责任，对明知是伪造、变造的凭证或单据而从事或参与了骗购外汇行为的、或收受他人财物的业务经办人员给予开除的处分，并报所属外汇局。
四、对于不主动交待问题的企业，各分局可按以下标准处理：
（一）对不主动交待的企业，如该企业在检查处理过程中，能够提供伪造、变造凭证和单据的违法当事人，或交待出为骗汇提供人民币资金的违法当事人，或交待出其他违法当事人，可给予其骗购外汇金额５％罚款的处罚，上述违法当事人视作非法套汇的共同违法当事人，可给予其共同承担骗购外汇金额２５％罚款的处罚；如该企业无法提供上述违法当事人，或提供了上述违法当事人但经外汇局查明不属实的，按照《外汇管理条例》的规定，给予其骗购外汇金额３０％罚款的处罚。
（二）对不主动交待问题的企业，需按照上述第三条第（二）款的规定追究直接责任人员的行政责任。
五、关于国有外贸公司外贸经营权的处罚问题：
对于从事或参与骗购外汇行为，金融在等值１００万美元以上的外经贸公司，各分局应将企业名单及主要违法行为汇总后上报总局，由总局提请外经贸部撤销其外贸经营权。
六、关于特殊部门企业骗购外汇行为的查处问题：
对于骗购外汇行为涉及武警、军队、安全等部门所属企业的，各分局应将企业注册登记复印件、证明企业隶属关系的文件、所有假报关单正本一律上报总局，由总局协商有关部门处理。已移交相关部门的，应按上述程序重新上报。
七、各分局要对逃套汇的复杂性给予充分的认识，提高警惕，加强自律，做好保密工作，并认真做好谈话笔录，妥善保管企业上交的有关凭证和材料。
附件：累计骗购外汇金额在５００万美元以上，能主动交待问题的企业情况表
附件：
累计骗购外汇金额在５００万美元以上、能主动交待问题的企
业情况表
单位：笔、万美元
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│企业名称│骗汇笔数│骗汇金额│骗汇时间│信用证、│Ｔ／Ｔ项│简要案情│
│ │ │ │ │托收项下│下 │ │
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