发布文号: （65）银计乔字第20号
各省、自治区、直辖市分行：.
根据国务院财贸办公室(65)财贸念字100号文的批示，现将人民银行改革计划管理和贷款制度的方案下达各分行试行。希各分行将试行中的问题和情况随时报告总行。
改革计划管理和贷款制度的方案
一、坚持集中统一和分口分级管理的原则，改进计划管理办法和编制计划的方法。
一九六二年以后，对工商贷款计划的管理，在集中统一的原则下，实行了分口、分级负责制。中央工业、商业的贷款计划，由各主管部负责编制。全国的综合信贷计划，主要是总行根据国民经济计划和各主管部提出的计划编制的。但是按照现行的制度规定，各级银行仍须层层汇总编报本地区的综合信贷计划(包括中央企业、地方企业)。这种规定，不仅同我国目前工商企业的管理体制不相适应，而且层层汇编上来的计划实际用不上，形成无效劳动。按现行的制度规定，中央工交企业追加贷款计划，不论情况如何、金额大小，一律要上报中央主管部和总行批准。根据目前情况，这种作法实际上作用不大，反而会助长一些企业单位宽打计划，有时也影响一些企业单位及时取得贷款。
现拟作如下改革：?
(一)改变各级银行层层汇总编制综合信贷计划的办法。中央工业、交通企业和中央各商业系统的贷款计划，由各主管部按季提出，总行统一编制，各分、支行不再层层汇总上报。中央管理的工交企业单位的贷款计划，由企业单位提出，经当地银行签注意见后，分别上报中央主管部和总行(并抄报分行)。
省(市)管理的工交企业、手工业和其他商业的贷款计划，由省(市)分行编制；县(市)管理的工交企业、手工业和其他商业的贷款计划，由县(市)支行编制。地方企业主管部门和企业单位贷款计划的编报方法，比照中央企业的办法结合各地实际情况办理。
各项存款计划，省、市、自治区分行只编报城镇储蓄存款、农村存款计划，其他存款计划由总行统一编制。
(二)商业部系统的三级批发商店和零售商店实行定额管理以后，所需要的超定额贷款，由商业部核定年度贷款指标，会同总行逐级下达。
(三)地方工交企业、手工业和其他商业企业的季度贷款计划，各分行可一面上报，一面下达。总行仍按季下批。在一般情况下，不改变分行的计划；必要时，总行批注一些意见，由分行在执行中掌握。如果分行编制的计划同全国的综合信贷计划出入较大时，也可作相应调整。 (四)对企业单位的季度贷款计划，在未批准以前，可暂按县(市)支行同意上报的本季贷款计划执行。取消暂按上季计划掌握贷款的规定。
(五)适当下放一部分调整贷款指标的权限。中央工交、外贸企业单位，在执行主管部批准的生产计划、供销计划、商品流转计划的过程中，由于购销合同规定的物资(包括进出口物资)跨季提前到货，或者临时推后发货，需要追加贷款的时候，经企业单位的领导人审查，当地分、支行同意，可以增加贷款，在季末前上报主管部和总行备案，不再办理审批手续。由于企业单位超计划安排生产，超计划增加原材料储备或发生产销不平衡等原因，需要追加贷款的时候，仍应按规定，办理追加手续，未经批准，不得增加贷款。
(六)年度、季度现金计划，由分行、总行两级编制。分行、支行的月度现金计划，只报现金出库、入库和差额三个数字。
(七)取消各单位向银行报送现金收支计划的规定。各单位使用现金，按现金管理办法的规定执行。 二、坚持财政资金和信贷资金分口管理的原则和信贷三原则，简化贷款手续。目前在贯彻执行这些原则当中，存在的问题是：有的界限不够清楚；有些遗留问题还没有彻底解决；有些做法流于形式，手续烦琐，脱离实际。这对生产、对工作都是不利的。拟作如下改进：
(一)工交各部的定额流动资金，由财政核定、拨给。如国家对各部生产计划有较大的变动，需要增加定额流动资金时，由财政及时增拨定额流动资金。各部对企业的定额流动资金，也必须及时核定、拨给。如果发现核定了定额没有及时拨款或者拨款不足核定定额的时候，银行应当及时向上级银行和财政部门反映，以催促其及时拨付，屡催不办的，银行有权停止贷款。
(二)企业正常的超计划生产所需要的资金，由银行贷款解决。?
由于企业盲目采购、盲目投产、粗制滥造等原因所造成的积压物资，由企业负责处理，银行按期收回贷款，不予转期。由于国家调整生产计划等原因造成的积压物资，可以由企业提出利用、处理计划，银行按处理计划收回贷款。
(三)物资部正常业务需要的资金，仍然执行现行的办法，根据年末的物资库存计划，百分之六十由财政拨款，百分之四十由银行贷款。应该财政拿的钱，由财政部拨给物资部。所需要的贷款，由物资部按季编报贷款计划，各级银行在上级批准下达的贷款计划指标范围内发放，不再直接对每个企业按六、四比例发放贷款。
(四)改变工交企业向银行提供物资储备清单的做法，工交企业超定额贷款的额度，一般可按物资总额计算；如果企业的原材料品种少、计算方便的，也可以按项目或主要的物资品种计算。
企业向银行申请贷款，只要说明物资总额、贷款的原因、用途和归还日期即可。?
(五)企业应当按规定向银行报送报表、资料。银行不在规定以外要求企业报送报表、资料。银行需要了解情况，应当自己深入企业进行调查。 三、加强现金管理，改进监督工资基金支付的办法。
(一)对手工业合作社、合作商店和城市社办企业实行现金管理。?
(二)对农村生产队出售农副产品的结算，仍应贯彻自愿原则。但在目前社会主义教育运动中，以现金结算为主，还是以转账结算为主，可按各省、市、自治区党委的决定办理。
(三)关于劳动工资管理问题，各级银行应根据劳动部门批准的地区、单位的工资总额，监督支付。 四、进一步精简统计报表。
一九六四年年初，共制定有三十九种统计报表(另有九种转给农业银行，未计在内)。经过五月和八月两次精简，减少了十二种，现在还有二十七种。电讯报表的项目也作了精简，例如：外汇电讯五日报项目由五十二个减为四十五个，电讯旬报项目由二十二个减为二十一个；信贷现金电讯旬报项目由九十一个减为八十一个，电讯月报项目由一百二十三个减为一百一十八人；信贷附加项目由
四十五个减为二十四个。同时将现金项目按城乡分别统计的办法，改为统计城乡合计数。一九六五年拟再作进一步精简：
(一)统计报表再减少七种，增加一种，精简后保留二十一种(国外业务报表七种)。其中：旬报五种，月报四种，季报六种，半年报二种，年报四种。
(二)外汇电讯五日报改为旬报，项目减少十四个，保留三十一个，现有外汇电讯旬报减少四个，保留十七个。信贷现金电讯旬报项目再减少三十六个(另外转给农行四个)，保留四十一个；电讯月报项目再减少二十七个(另外转给农行十八个)，保留七十三个。
另外，信贷附加项目再减少十四个，保留十个。?
以上各项精简，较一九六四年年初共减少统计报表百分之四十六点二，减少电讯报表项目百分之四十点一。
改革会计制度是银行规章制度改革的一个重要方面，由于技术性问题较多，拟召开专业会议研究解决。.
