发布文号: 银发〔１９９４〕３２５号
人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行：
为适应中央银行货币政策决策的要求，及时、准确、全面地反映经济、金融运行情况，１９９５年人民银行系统统计制度在１９９４年基础上做了较大补充和完善，主要是扩大了金融统计范围，增加了保险公司和证券公司的统计内容，进一步规范了人民银行、金融信托投资机构、城市信用合作社和财务公司人民币、外币信贷收支统计项目和归属。
一、人民银行系统统计制度修订说明
（一）人民银行信贷收支统计制度。负债方增加了“７３农业发展银行存款”、“７４国家开发银行存款”、“７５进出口银行存款”、“２６证券公司存款”、“７７农业发展银行缴存准备金”等统计项目，原“２３其他银行存款”项下增加“中国投资银行存款”归属内容；资产方增加“１２７农业发展银行贷款”、“１２８国家开发银行贷款”、“１２９进出口银行贷款”等统计项目，取消原“１１３外汇占款”统计项目，设立“１４１外汇买卖”、“１４２外币”和“１４３外汇调剂人民币资金”三个统计项目，以反映这些金融机构与人民银行的资金往来关系。“６１结益”统计项目的会计科目归属有较大调整（详见附件二）。
（二）城市信用合作社统计制度。负债方增加“５６１长期借款”、“５６２代理人行财政性存款”等统计项目；资产方增加“５６３中长期贷款”，“５６５委托投资”和“５６４缴存人民银行财政性存款”，“５６６银行存款”等统计项目，并对“５４９租赁”、“５４８投资”等统计项目的归属内容做了调整（详见附件十一）。
（三）金融信托投资机构统计制度。
１．人民币统计制度。负债方增加“３２９长期借款”统计项目；资产方增加“３６２银行存款”统计项目，原“３３７租赁”项目的统计归属内容做了调整（详见附件十七）。
２．外币统计制度。负债方增加“４１５外汇买卖”、“４１６贷款呆帐准备金”，“４１７投资风险准备”统计项目，取消原“４０８外汇自有资金”统计项目，改设“４１８所有者权益”统计项目，取消原“４０９同业往来”统计项目，新设“４１３境外同业往来”，“４１４国内同业往来”统计项目，将原“０５６境外发行债券”子项目修订为独立的统计项目，项目代号“４１２”；资产方取消原“４３８存放同业资金”和“４４０同业往来”两个统计项目，改设“４４２境外同业往来”和“４４３国内同业往来”两个统计项目（详见附件七）。
（四）财务公司统计制度。
１．人民币统计制度。负债方增加“７３７长期借款”统计项目，资产方增加“７８２银行存款”统计项目。
２．外币统计制度。负债方增加“９１３外汇买卖”、“９１４贷款呆帐准备”和“９１５投资风险准备”统计项目，取消原“９０７同业往来”统计项目，新设“９１１境外同业往来”和“９１２国内同业往来”统计项目，取消原“９０６外汇自有资金”统计项目，改设“９１６所有者权益”统计项目，将原“０９０境外发行债券”子项目调整为独立的统计项目，项目代号“９１０”；资产方取消原“９４８存放同业资金”和“９５０同业往来”统计项目，对应设立“９５２境外同业往来”和“９５３国内同业往业”统计项目（详见附件十七）。
（五）人民银行贷款累放、累收统计制度。增加“８２８对政策性银行贷款小计”、“８２９对国家开发银行贷款”、“８３０对农业发展银行贷款”和“８３１对进出口银行贷款”累放统计项目；累收也相应增设以上统计项目。
（六）保险公司和证券公司统计制度。１９９５年保险公司和证券公司统计制度为新增统计制度，各分行应严格按照统计项目与会计科目归属认真填报（详见附件二十一、二十二）。
（七）人民银行现金收支统计制度和城市信用合作社现金收支统计制度仍执行１９９４年统计制度。
二、其他事项
（一）统计报表上报方式和上报时间。人民银行“１１１”至“１１９”项目报表。由各省、自治区、直辖市分行于月后６日内（计划单列市分行于月后４日内）以通讯方式上报人民银行总行，“１２０”、“１２１”项目报表于月后１５日内上报，总行通讯电话：６０１２７３４，计划单列市分行在上报总行的同时报送所在地省分行，各省、自治区、直辖市分行上报的数字为包括计划单列市分行的全辖数字，资金切块行上报报表比照计划单列市分行处理，中央级金融信托投资机构、财务公司人民币、外币信贷收支项目报表继续报北京市分行，并由北京市分行代总行管理。
（二）结转数上报时间。１９９４年１２月份人民银行“１１１”至“１２１”项目报表结转数应于１９９５年１月１５日至２０日以通讯方式上报人民银行总行，结转数年、月为“９５年００月”。
（三）资产负债表上报时间和方式。人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列市分行每年要向总行调查统计司报送金融信托投资机构、城市信用合作社、财务公司、保险公司和证券公司资产负债表，资产负债表的格式按照中华人民共和国财政部和中国人民银行颁布的《金融企业会计制度》的要求上报，资产负债项目与会计科目归属按照中国人民银行银会（９４）９号文的规定执行，资产负债表上报单位为独立核算金融企业，上报时间为年后两个月内。
（四）增设“金融机构、人员情况统计年报”统计报表。各省级分行于次年两个月内以传真方式上报总行，传真电话：０１—６０１２７３３。
（五）金融统计是对已有金融信息的收集和反映，统计项目不等于金融机构的业务范围。金融机构业务经营范围应严格按照人民银行有关规定执行。各级人民银行分行要加强对金融机构上报统计报表的监督和检查，对城市信用合作社、金融信托投资机构、财务公司、证券公司和保险公司已发生的超范围经营业务仍要督促其据实填报。
（六）为做好人民银行信贷收支统计工作，人民银行调查统计部门和会计部门要加强协作，会计部门要于旬后１日１２点以前、月后１日内向统计部门提供会计资料（报表和磁盘文件）。
（七）１９９５年“人民银行统计报表计算机网络系统软件”做了较大变动，主要是增加了保险公司和证券公司的统计内容，软件中所用的统计项目、项目归属及项目代号、已全部按１９９５年统计制度规定进行了调整、各分行在使用中遇有问题，望及时向总行反映。
（八）各分行１９９４年统计工作总结于１９９５年２月底以前上报总行调查统计司。
附：一至二十四（略）
