10项“直接出口货物免税销售额” 栏数据，填写以“一般贸易”或“进料加工”方式直接出口，且国家没有取消退税的出口货物的销售额（出口发票上的出口货物离岸价）。该栏数据不包含：转厂销售额、来料加工出口额、国家规定不予以退（免）税的出口销售额。

(十四)本表第11项“本期应纳税额”栏数据，填写本期按征收率计算缴纳的应纳税额。本期应纳税额 = 第 1 栏 × 征收率 + 第 4 栏 × 4%。

ィㄊ五）本表第12项“本期应纳税额减征额”栏数据，填写数据是根据相关的增值税优惠政策计算的应纳税额减征额。

（十六）本表第14项“本期预缴税额”栏数据，填写纳税人本期预缴的增值税额，但不包括稽查补缴的应纳增值税额。