平远县农村信用合作联社改制农村商业银行项目

    平远县农村信用合作联社改制农村商业银行项目            大成广州分所肖硕彬律师、刘庆伟律师、谢运利律师为平远县农村信用合作联社改制农村商业银行项目提供了全程法律服务，近日，广东平远农村商业银行股份有限公司正式挂牌开业，平远农商行作为广东同批启动改制第一家获准开业的银行在农历新年来临之际迎来了新的发展机遇，与此同时，肖硕彬律师经中国银监会广东监管局核准担任平远农商行独立董事的职务，再次彰显了大成律师事务所在金融业务领域的专业及客户的高度认可！
    现将农信社改制的目标、作用及相关流程、改制注意事项与大家分享如下：        一、改制的目标1、农信社可根据自身条件改制为农村合作银行或农村商业银行，其最终目标是改制为农村商业银行。 2、通过改制，始终坚持服务“三农”为根本宗旨，尤其是支持新农村建设和地方中小企业的发展壮大。 3、农村商业银行是由辖内农民、农村工商户、企业法人和其他经济组织共同发起成立的股份制地方性金融机构。是在原农村信用社的基础上，由股份有限公司、有限责任公司等企业法人或自然人出资组建的一级法人地方股份制银行。
二、改制的作用1、重新确定农信社的地位，促进经济发展、金融改革；2、通过改制，处置不良资产，优化财务结构；3、对人力资源管理制度进行改革，建立有效的激励机制；4、提高业务水平，增强竞争意识和抗风险能力。可根据市场需求，适时推出并开发各色品种的中间业务，以提高银行利润、提高自身的知名度、发展和稳定优质客户并促进其他业务的发展和稳定；5、建立科学的内部控制机制，加强内部管理。三、改制的流程    由于农信社一般存在的历史遗留问题导致改制要求拟改制农信社首先进行增资扩股。因此，增资扩股和改制是两个最重要的程序。四、改制注意事项


准入指标应达标
依据中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法及补充规定 设立县（市、区）农村商业银行应当符合以下条件： （一）有符合法规和银监会规定的章程； （二）在信用社及联社的基础上以新设合并方式发起设立； （三）注册资本为实缴资本，最低限额为5000万元人民币； （四）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉银行业务的合格从业人员； （五）有健全的组织机构和管理制度； （六）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。设立县（市、区）农村商业银行，还应符合其他审慎性条件，至少包括：（一）有良好的公司治理结构；（二）有健全的风险管理体系，能有效控制关联交易风险，最近1年未发生重大违法违规行为；（三）有科学有效的人力资源管理制度，有较高素质的专业人才；（四）具备有效的资本约束与资本补充机制；（五）没有地方人民政府财政资金入股；（六）不良贷款比例低于8％；补充规定调整为：“信贷资产五级分类后不良贷款率低于5%”（七）资本充足率不低于8％，核心资本充足率不低于4％（考虑发起人拟缴纳的股本、中央银行票据置换因素后）；补充规定调整为：“按拟募集股本计算的资本充足率不低于10%，核心资本充足率不低于6%”（八）所有者权益大于等于股本，即经过清产核资与整体资产评估后（可考虑用中央银行票据置换不良资产及历年亏损挂账等因素），申请人辖内农村信用社合并计算所有者权益剔除股本后大于或等于零；（九）按规定提足贷款损失准备；（十）银监会规定的其他审慎性条件。二、城乡一体化程度较高、农业产值占比较小的地市、地市市辖区、直辖市组建农村商业银行：与组建县（市、区）农村商业银行基本一致，除应符合以下条件：（一）注册资本为实缴资本，地市农村商业银行最低限额为1亿元人民币，直辖市农村商业银行最低限额为10亿元人民币；（二）不良贷款比例低于5％；（三）设立直辖市农村商业银行的，发起人中应有至少一名合格的战略投资者。








  发起人资质应符合要求1、农村商业银行一般采取平价发行的方式，由发起人认购农村商业银行发行的全部股份，从而设立股份有限公司。 2、发起人包括自然人、境内非金融机构、境内金融机构、境外金融机构和银监会认可的其他发起人，但省（区、市）农村信用社联合社、地（市）农村信用合作社联合社不得向农村商业银行入股。 3、应严格依据《农村商业银行管理暂行规定》以及《中国银行业监督管理委员会农村中小金融机构行政许可事项实施办法》第十条至第十七条关于发起人的相关要求。不良资产处置  由于农信社不良资产存在质量差、缺乏资金支持等因素，因此在农村信用社不良资产的处置过程中，如果采取单一的处置模式，必然无法取得良好的效果，因此，根据我国农村信用社的实际情况，必须采取综合处置的方式。<1>常规清收。是一种比较传统的方法，主要针对处理小额不良资产，采取诸如贷款重组(借新还旧、展期、减免利息等) 、直接追索、处置担保物和抵押物等手段来清收不良资产。<2>内部消耗。投资者出资自愿购买不良资产是农信社提高资产质量，降低不良贷款率较好的办法。但应注意向投资者出售的措施必须符合公司法和银监会的相关规定，包括注意出售不良资产和定向募集股金是法律性质和账务处理完全不同的两类交易行为，应分别签署相应的法律文件、分别进行账务处理。<3>政府支持。政府用现金捐赠、现金等额置换方式帮助农信社处置不良资产是另一种帮助农信社降低不良贷款率的好办法，但该办法收到法律的严格监管，过程必须合法合规。股权架构设置
<1>股权的设立：取消资格股和投资股的设置，根据股本金来源和归属设置自然人股和法人股。
<2>“三个不得一批准”：单个自然人持股不得超过总股本的2%不得低于股本总额5 ‰ ；单个境内法人及其关联企业持股总合不得超过总股本的10%不得低于1%；本行职工自然人 持股总额不得超过总股本的20%；任何人持有总额5%以上需报银行监督管理机构批准。