ST德豪（002005，德豪润达）索赔案 答投资者关注的6个问题

2021年9月13日，德豪润达收到证监会《行政处罚决定书》（[2021]6号）。
经查明，德豪润达存在以下违法事实：（一）德豪润达未按规定披露关停 LED 芯片工厂的重大事件，导致 2018 年年报存在重大遗漏。（二）德豪润达虚增 2018 年度利润，导致 2018 年年报存在虚假记载。（三）德豪润达未计提未决诉讼预计负债，虚增2018年度利润。合计虚增2018年度利润3,458,557,611.77元,导致2018 年年报存在虚假记载。安徽证监局决定：（一）对德豪润达给予警告，并处以 60 万元罚款；（二）对直接负责的主管人员王冬雷、王晟给予警告，并分别处以 30 万元罚款；（三）对其他责任人员李华亭、郭翠花、涂崎给予警告，并分别处以 20 万元罚款；（四）对其他责任人员王建国、郝亚超给予警告，并分别处以 3 万元罚款。公开资料显示，广东德豪润达电气股份有限公司（简称德豪润达）1996年5月创立于珠海，2004年在深圳证券交易所上市（股票代码002005），是一家以小家电、LED和新能源相关业务为主的集团性公司。正在推进德豪润达索赔准备工作的律师指出，在2020年6月19日、6月22日、6月23日，德豪润达连续三日收盘价格跌幅偏离值累计超过12%，这种股票交易异常波动，与德豪润达此前对深交所的问询函的回复应该有直接关系，其中6.23是证监会的立案调查消息被公告之日。早在2017 年 6 月，地方政府部门下发通知，称为了加快 LED 倒装芯片项目实施进度，同意拨付德豪润达控股子公司蚌埠三颐产业扶持基金 1.25 亿元。蚌埠三颐分别于 2018 年 2 月、2018 年 4 月收到该地方政府部门拨付的 1,000 万元、1,500 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，德豪润达应收蚌埠高新区财政局政府补助 10,000万元。在2018 年年报披露前，德豪润达已得知地方政府部门决定停止拨付政府补助，该剩余 10,000 万元其他应收款无法收回，应全额计提坏账准备。德豪润达在 2018 年年报中对该项其他应收款按照账龄分析法计提坏账准备 5,000,000.00 元，少计提 95,000,000.00 元，虚增 2018 年度利润 95,000,000.00元。2018 年 12 月 10 日，德豪润达召开总裁办公会，形成压缩芯片事业部规模、逐步关闭芯片工厂的决议。该决议形成后，公司即开始着手实施芜湖德豪润达光电科技有限公司、蚌埠三颐半导体有限公司（以下简称蚌埠三颐）、大连德豪光电科技有限公司芯片及封装工厂的减产闭厂工作。LED 芯片业务是公司的主营业务。公司关于芯片工厂关闭决议的形成及实施会对公司的日常经营产生重大影响，构成重大事，德豪润达未就该事项发布临时公告。2018 年 8 月 10 日，就美国 Lumileds 公司起诉德豪润达侵占商业秘密一案，美国加州法院陪审团作出初步裁决：由于挪用商业秘密，德豪润达少支出了研发费用，德豪润达须向 Lumileds 补偿研发费用 6,600 万美元。德豪润达 2018 年报披露了该诉讼，但未计提预计负债，导致 2018年年报少计预计负债 452,971,200.00 元，虚增 2018 年度利润 452,971,200.00 元。2019 年 8 月 30 日、2019 年 11 月 18 日，德豪润达相继发布关于会计差错更正的公告，对 2018 年年报进行会计差错调整。律师指出，2018年利润虚增的背后，实质也印证着德豪润达多年来在LED芯片业务上的失败。2009年后，公司通过收购、整合雷士照明等企业切入LED行业，产品包括LED芯片、LED照明、LED显示屏等，不过之后公司关停了LED相关业务。德豪润达和雷士照明这两家早早布局LED领域的企业，结果却都业绩黯淡退出。

一、投资者为什么可以索赔？律师表示，根据《证券法》及《上市公司信息披露管理办法》的相关规定，上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，全体董事、监事和高级管理人员应勤勉尽责，对上市公司依法披露信息的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责。德豪润达的行为违反了 2005 年《证券法》第六十三条、第六十七条，《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40号）第二十一条、第三十条的规定，构成 2005 年《证券法》第一百九十三条第一款“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者所披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”所述的情形。宋联民主任表示，根据《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第二十一条：发起人、发行人或者上市公司对其虚假陈述给投资人造成的损失承担民事赔偿责任。目前，德豪润达因虚假陈述德豪润达需要为因虚假陈述行为而给部分投资者带来的损失进行赔付。二、哪些股民有权提起赔偿诉求呢？根据德豪润达的违规事项，宋联民主任表示：（1）在2018年12月12日至2019年11月18日之间买入ST德豪（002005）股票，且在2019年11月19日及之后卖出或继续持有该股票的受损投资者，有望通过诉讼获赔。（2）在2019年4月29日至2020年6月22日之间买入ST德豪（002005）股票，且在2020年6月23日及之后卖出或继续持有该股票的受损投资者，有望通过诉讼获赔。符合以上任一索赔条件的投资者，均可以参与索赔登记。

三、股民后期索赔需要准备哪些资料呢？如何准备？1、到证券营业部，打印《对账单》（即“交易记录流水明细”），并加盖业务章或公章，（打印时间跨度：从首次购入日至打印日），打印德豪润达（002005）的单只股票或者多只股票的对账单均可。如有融资融券交易，两个账户均打印；2、证券营业部盖章的账户基本信息证明（即“开户确认单”或“账户信息表”均可，只要含姓名，身份证号，证券账户号等基本信息就行。如果在上述《对账单》中已经含有身份证号，则不用再提供此项证明，或在交易记录中注明身份证号，加盖章）及身份证复印件。3、身份资料：方便到或在合肥的投资者，后期请准备身份证原件到合肥中院 现场核对；外地投资者需到户籍所在地公证处办理身份证复印件与原件相符的公证书（半小时即可办理完毕），供法院立案时核对身份信息。除上述材料外，您无需再提交任何材料，剩余文件资料将由胜衡事务所为您准备，提供“一站式、保姆式”服务！

四、诉讼索赔有哪些成本？律师费什么时候收？（一）诉讼费：原告起诉时需要向法院预交诉讼费，计算和缴纳诉讼费的依据依据国务院颁布的《诉讼费用交纳办法》，由原告根据法律规定缴付至法院，必要时投资者可以申请本律师机构垫付诉讼费用。（二）律师费：投资者获得上市公司实际赔付进入本人名下账户之后，再按照实际获赔金额的一定比例（10%-20%）支付律师费用。参与诉讼我的账户会被冻结吗？诉讼索赔不会影响现有账户的一切正常交易，不会导致账户冻结或限制交易的情形发生。再次强调索赔条件（1）在2018年12月12日至2019年11月18日之间买入ST德豪（002005）股票，且在2019年11月19日及之后卖出或继续持有该股票的受损投资者，有望通过诉讼获赔。（2）在2019年4月29日至2020年6月22日之间买入ST德豪（002005）股票，且在2020年6月23日及之后卖出或继续持有该股票的受损投资者，有望通过诉讼获赔。符合以上任一索赔条件的投资者，均可以参与索赔登记。