发布文号: 苏府[2011]218号
市各有关部门，各有关银行机构：
市财政局、人民银行市中心支行制定的《苏州市本级财政性资金定期存款招标投标管理暂行办法》已经市政府同意，现批转给你们，请认真组织实施。
二○一一年十一月三十日
苏州市本级财政性资金定期存款
招投标管理暂行办法
第一章 总 则
第一条 为提高财政性资金的保值增值能力，规范苏州市本级财政性资金存放行为，根据《中华人民共和国预算法》《中央财政性资金现金管理暂行办法》《江苏省本级财政账户及资金调度管理办法》等有关规定，制定本办法。
第二条 本办法所称苏州市本级财政性资金，是指苏州市财政局（以下简称财政局）为履行职责而存放在商业银行的各类存款。包括各类财政专项资金、清算资金、社会保险基金等。
财政局应在确保支付需要的前提下，对间隙资金采用商业银行定期存款等方式进行保值增值。
第三条 本办法所称定期存款，是指财政局将财政性资金以招标形式存放在商业银行，商业银行获得存款并向财政局支付利息。
第四条 定期存款期限一年以上（含一年）的，必须采用招标方式确定具体的资金存放银行。财政性资金定期存款招标必须遵循自愿、公开、公正、公平的原则。在存放银行的选择上，应充分考虑银行的综合实力，并采取限额管理等多种方式，确保资金安全。
第五条 财政局会同中国人民银行苏州市中心支行（以下简称人民银行）共同做好财政性资金定期存款招标工作。
财政局主要负责财政性资金收支预测并根据预测结果制定操作计划，与人民银行协商后签发操作指令；人民银行进行具体操作。
第六条 为更好地完成该项工作，财政局与人民银行应在明确相关职责分工的前提下，建立必要的沟通协调机制，包括成立领导小组、定期存款招投标工作室、建立例会制度以及在每期操作之前进行必要的沟通。
第二章 招投标操作
第七条 财政性资金定期存款招投标遵循自愿原则。自愿参加投标的商业银行应与财政局、人民银行签订财政性资金定期存款年度主协议，以具体明确各方的权利和义务。
第八条 定期存款招投标应尽可能参照中央国库现金管理的模式，通过专业软件在人民银行与各商业银行之间的业务专网进行操作，并组织投标银行代表与内部监察人员现场观察招投标过程。在条件未成熟时，也可以采用现场投标方式进行。
第九条 每期定期存款招标前，财政局依据与人民银行协商后拟定的计划，签发操作指令，操作指令包括招标方式、招标时间、招标金额、存款期限、到期本息收款账户等要素。
第十条 定期存款招投标工作室于招标日前的三个工作日，按照财政局操作指令向各商业银行发布招标信息。
第十一条 商业银行定期存款招标结束当日，人民银行向各商业银行公布经财政局、人民银行确认的招标结果，包括总投标金额、中标利率、实际存款额等。采用现场投标方式的，应当场公布投标结果。
第三章 资金划拨
第十二条 财政局在人民银行开设财政性资金专户（以下简称专户），专门存放从商业银行划转的用于定期存款招标的财政性资金，人民银行负责接收财政操作指令，对定期存款中标商业银行进行相关资金汇划。
第十三条 招标结束后，财政局要依据招标结果，向人民银行开具拨款凭证，该凭证作为将专户资金划入各中标银行的划款指令。
第十四条 人民银行于定期存款起始日，根据划款指令向中标存放定期存款的商业银行（以下简称存款银行）划拨资金。
第十五条 存款银行收到人民银行划拨的资金后，负责向财政局提供存款证明，存款证明应当记录存款银行名称、存款金额、利率以及期限等要素。
第十六条 财政性资金定期存款到期后，存款银行应按照约定将存款本息划入财政局在人民银行开设的专户，款项到账时，存款证明自动失效。
第十七条 存款银行未将到期定期存款本息足额划入专户的，人民银行在催缴差额本息款项的同时，对存款商业银行按照协议规定收取罚息。
第十八条 除法律法规和协议另有规定外，任何单位不得扣划、冻结上述定期存款。
第四章 监督检查
第十九条 财政局、人民银行负责对商业银行参与财政性资金定期存款招投标活动进行监督检查。
第二十条 在商业银行定期存款操作中，存款银行出现以下行为之一的，财政局将会同人民银行根据后果严重程度，给予警告、暂停、直至解除财政性资金定期存款年度主协议关系的处罚。
（一）出现重大违法违规情况或财务恶化；
（二）进行严重不正当投标；
（三）不能及时将到期存款本息足额缴入国库；
（四）其它妨害财政资金安全的行为。
第五章 附则
第二十一条 财政性资金定期存款招投标操作涉及的账务处理，继续按照现行有关规定和程序执行。
第二十二条 本办法由财政局会同人民银行解释。
第二十三条 财政局和人民银行可根据本办法制订具体的实施细则或操作规程。
第二十四条 本办法自公布之日起施行。
