发布文号: 证监发［２００１］４８号
各具有主承销商资格的证券公司：
为规范证券公司从事股票发行主承销业务活动，现将《证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见》印发给你们，请遵照执行。
各证券公司应按照本指导意见的要求，对在２０００年度主承销的首次公开发行、配股、增发的上市公司进行回访。其中，对于２０００年上半年完成发行的上市公司，在２０００年年报公布后一个月内完成回访；对于２０００年下半年以后完成发行的上市公司，待２００１年中报公布后一个月内完成回访。回访报告应当在上市公司年报或中报截止日后的一个月内报送中国证监会，并抄送上市公司所在地中国证监会派出机构。
本通知自发布之日起施行。１９９９年１２月２日《中国证券监督管理委员会关于成立证券发行内核小组的通知》（证监发行字［１９９９］１５０号）、１９９９年１２月６日《中国证券监督管理委员会关于建立证券发行申请材料主承销商核对制度的通知》（证监发行字［１９９９］１５３号）同时废止。
二○○一年三月十七日
证券公司从事股票发行主承销业务有关问题的指导意见
一、 证券公司从事股票发行主承销业务包括主承销首次公开发行股票、上市公司向原股东配售股票（以下简称“配股”）和向全体社会公众发售股票（以下简称“增发”）。
二、 担任股票发行主承销商的证券公司（以下简称“证券公司”），应当遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，认真履行尽职调查义务，负责向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）推荐发行人，并对所出具的推荐函、尽职调查报告承担相应的责任。
对于需要辅导的发行人首次公开发行股票，证券公司应在推荐函中说明内核情况并填报核对表（见附件一）；对于主承销上市公司配股、增发，应出具推荐函、尽职调查报告（见附件二），并填报核对表（见附件三）。
三、 证券公司应指导发行人建立规范健全的法人治理结构，确保发行人全体董事充分了解其应遵守的法律、法规及所承担的相关责任，为发行人的股票发行提供切实可行的专业意见及良好的顾问服务。
对于主承销首次公开发行股票及进行重大重组的上市公司增发或配股的，证券公司还应当按照有关规定履行其对发行人的发行上市辅导义务。
四、 证券公司推荐发行人发行股票，应建立发行人质量评价体系，明确推荐标准，在充分尽职调查的基础上，保证推荐内部管理良好、运作规范、未来有发展潜力的发行人发行股票。
五、 证券公司在与发行人签署保密协议的情况下，可以向发行人调阅与本次股票发行有关的未公开的法律文件和财务会计资料。
