目的签名人员(以下简称财务顾问主办人)的执业情况进行监督管理。

　　中国证券业协会依法对财务顾问及其财务顾问主办人进行自律管理。

　　第二章 业务许可

　　第六条　证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：

　　(一)公司净资本符合中国证监会的规定;

　　(二)具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度;

　　(三)建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制;

　　(四)公司财务会计信息真实、准确、完整;

　　(五)公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录;

　　(六)财务顾问主办人不少于5人;

　　(七)中国证监会规定的其他条件。

　　第七条 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：

　　(一)已经取得中国证监会核准的证券投资咨询业务资格;

　　(二)实缴注册资本和净资产不低于人民币500万元;

　　(三)具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度;

　　(四)公司财务会计信息真实、准确、完整;

　　(五)控股股东、实际控制人在公司申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格前一年未发生变化，信誉良好且最近3年无重大违法违规记录;

　　(六)具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元;

　　(七)有证券从业资格的人员不少于20人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人;

　　(八)中国证监会规定的其他条件。

　　第八条 其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，除应当符合前条第(二)至(四)项及第(七)项的条件外，还应当具备下列条件：

　　(一)具有3年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近3年每年财务顾问业务收入不低于100万元;

　　(二)董事、高级管理人