(五)根据投资管理人投资指令，及时办理清算、交割事宜;

　　(六)负责企业年金基金会计核算和估值，复核、审查投资管理人计算的基金财产净值;

　　(七)及时与账户管理人、投资管理人核对有关数据，按照规定监督投资管理人的投资运作;

　　(八)定期向受托人提交企业年金基金托管和财务会计报告;

　　(九)定期向有关监管部门提交企业年金基金托管报告;

　　(十)按照国家规定保存企业年金基金托管业务活动记录、账册、报表和其他相关资料至少15年;

　　(十一)国家规定和合同约定的其他职责。

　　第二十八条托管人发现投资管理人的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，应当拒绝执行，立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告。

　　托管人发现投资管理人依据交易程序已经生效的投资指令违反法律、行政法规、其他有关规定或合同约定的，应当立即通知投资管理人，并及时向受托人和有关监管部门报告。

　　第二十九条 有下列情形之一的，托管人职责终止：

　　(一)违反与受托人合同约定的;

　　(二)利用企业年金基金财产为其谋取利益，或为他人谋取不正当利益的;

　　(三)依法解散、被依法撤销、被依法宣告破产或被依法接管的;

　　(四)被依法取消企业年金基金托管业务的;

　　(五)受托人有证据认为更换托管人符合受益人利益的;

　　(六)有关监管部门有充分理由和依据认为更换托管人符合受益人利益的;

　　(七)国家规定和合同约定的其他情形。

　　第三十条 托管人职责终止的，受托人应当在30日内确定新的托管人。

　　托管人职责终止的，应当妥善保管企业年金基金托管资料，及时办理托管业务移交手续，新托管人应当及时接收。

　　第三十一条 托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对托管进行审计，将审计结果报受托人并报有关监管部门备案。