中国保监会有关负责人就《保险公司偿付能力管理规定》答记者问

中国保监会有关负责人就《保险公司偿付能力管理规定》答记者问

    近日，中国保监会发布了《保险公司偿付能力管理规定》（以下简称《管理规定》）。该规定的出台是中国保监会贯彻落实科学发展观和《国务院关于保险业改革发展的若干意见》的重要举措，是构建中国特色现代化保险监管体系，对保险业实施科学、有效、依法监管方面迈出的重要一步，将对我国保险业的发展改革产生重要而深远的影响。日前，中国保监会有关负责人就《管理规定》有关内容回答了记者提问。
    问：能否简要介绍保监会出台《管理规定》的背景？
    答：偿付能力监管是保险监管的三支柱之一，保监会自成立以来就非常重视偿付能力监管，2003年初，我会发布实施了《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》（以下简称1号令）。1号令的施行，提高了我国保险业的风险防范能力，对促进我国保险业又好又快发展发挥了积极作用。但是，随着保险业的快速发展和金融体制改革的不断深化，我国保险业已经站在了一个新的历史起点上，1号令在一些方面已经不能适应保险业在新阶段的发展、改革、开放和监管的客观要求，需要一部新的符合时代特征和要求的偿付能力监管部门规章。因此，保监会在反复调查研究、借鉴国际先进经验和结合我国国情的基础上，制定发布了《管理规定》。
    问：《管理规定》的出台将对保险业发展产生哪些重要影响？
    答：《管理规定》是偿付能力监管的纲领性文件，是一部与国际先进的偿付能力监管理念和原则趋同的监管规章。《管理规定》的出台，将提高我国保险监管的效率和效果，增强行业抵御风险和自我发展的能力，对我国保险业的发展改革具有重要意义，主要体现在以下四方面：
    一是有利于维护金融稳定。《管理规定》建立了贯穿保监会和保险公司的偿付能力监管体系，提高了行业预防、发现和处置风险的能力，可以有效降低风险的积聚和传递，增强保险市场的稳定性。
    二是有利于促进保险业又好又快发展。国际发达国家金融市场的发展史表明，偿付能力监管是保险业防范风险的基本手段，科学、有效的偿付能力监管将会引导保险公司在健康发展轨道上运行，实现公平、有序竞争，提高行业效率和活力。
    三是有利于推动保险市场的对外开放。《管理规定》吸收了国际发达市场的一些先进理念和经验，建立了与国际公认原则相一致的偿付能力监管体系，为我国保险市场与国际金融市场的对接创造了有利条件，不仅有利于我国保险公司参与国际市场竞争，也有利于引进国际金融资本。
    四是有利于保护被保险人利益。偿付能力监管是保障被保险人利益的重要手段，《管理规定》的出台将会提高偿付能力监管的效率和效果，及时发现和防范偿付风险，有效保护被保险人利益。
    问：《管理规定》的主要内容是什么？
    答：《管理规定》的内容主要包括以下三点：
    一是规定了科学、完整、有效的偿付能力监管机制。《管理规定》明确了保险公司、保监会及其派出机构（保监局）在偿付能力监管体系中的职责，构建了一个职责明确、统一协调、以公司偿付能力管理为内因、以保监会监管为外力的偿付能力监管体系。《管理规定》第一次全面提出了保险公司偿付能力管理的职责要求，强调保险公司内部偿付能力管理是保监会外部偿付能力监管的基础，使偿付能力成为贯穿保险公司经营管理的一根红线，打通了偿付能力监管从保监会到保险公司的传导机制。《管理规定》也首次明确提出了保监局在偿付能力监管中的职责，强调偿付能力监管不是仅针对总公司的监管，而是对包括总公司和分支机构在内的保险公司整体的监管，从而建立了保监会系统内部上下贯通、协同一致的偿付能力监管体系。
    二是建立了与国际趋同的、以风险为基础的动态偿付能力监管框架。《管理规定》主要从以下两个方面建立了这一监管框架。一方面，《管理规定》要求偿付能力评估、报告、管理、监督都是以风险为导向：在评估方面，《规定》要求保险公司应当以风险为基础评估偿付能力；在报告方面，要求保险公司披露内部风险管理情况和面临的风险；在管理方面，明确提出偿付能力管理是保险公司的综合风险管理，要求保险公司建立内部风险管理机制，防范各类风险；在监督方面，通过对公司风险进行综合评价，采取不同的监管措施。另一方面，《管理规定》建立了动态偿付风险监测、防范体系，确立了由年度报告、季度报告和临时报告组成的偿付能力报告体系，并要求保险公司进行动态偿付能力测试，对未来规定时间内不同情形下的偿付能力趋势进行预测和评价，从而使监管部门可以及时监测保险公司偿付能力变化情况，采取监管措施。
    三是明确提出了分类监管要求。《管理规定》第三十七条至第四十条建立了分类监管机制，根据偿付能力状况将保险公司分为三类，即不足类公司、充足I类公司和充足II类公司，并对三类公司分别采取不同的监管措施。不足类公司，指偿付能力充足率低于100％的保险公司；充足I类公司，指偿付能力充足率在100％到150％之间的保险公司；充足II类公司，指偿付能力充足率高于150％的保险公司。对于不足类公司，规定了九类监管措施；对于充足I类公司，中国保监会可以要求公司提交和实施预防偿付能力不足的计划。
    问：与1号令相比，《管理规定》有哪些大的变化？
    答：与1号令相比，《管理规定》主要有以下五点变化：
    一是《管理规定》着重于建立偿付能力监管机制。1号令主要规范了偿付能力额度和监管指标的计算方法，以及对偿付能力不足公司的监管措施。《管理规定》的主要目的则是建立以风险为基础的动态偿付能力监管机制，明确保监会、保监局和保险公司在偿付能力监管中的职责，树立分类监管机制和外国保险公司在华分支机构并表监管机制。
    二是《管理规定》用“最低资本”一词替代了1号令中的“最低偿付能力额度”一词，用“实际资本”一词替代了1号令中的“实际偿付能力额度”一词，并首次引入了资本充足率概念。
    三是《管理规定》不再设置监管指标。1号令中规定了11个产险公司监管指标和12个寿险公司监管指标，其目的是为了对可能出现偿付危机的保险公司进行预警。但随着我会偿付能力监管制度的逐步完善，监管指标的预警作用逐渐弱化，因此，《管理规定》不再设置监管指标。
    四是《管理规定》不再规范最低资本和实际资本的具体计算规则，只是对最低资本、实际资本的定义和确定依据做了原则规定，具体评估方法由偿付能力报告编报规则进行规范。
    五是《管理规定》对偿付能力充足率低于100％的公司规定了统一的监管措施，而没有再将偿付能力不足公司按照30%和70%两个临界点分为三类分别规定不同的监管措施。
    问：《管理规定》为什么要求在中国境内设有多家分支机构的外国保险公司合并评估境内所有分支机构的整体偿付能力，并根据合并评估的偿付能力状况采取监管措施？
    答：与中资保险公司和中外合资保险公司不同，外国保险公司分支机构从法律角度讲，不是一个独立的法人机构，其所有的债权债务关系实际上都属于其总公司。《管理规定》之所以对外国保险公司分支机构实施并表监管主要基于以下三点考虑：
    首先，偿付能力监管的目的是，确定外国保险公司在华分支机构是否拥有足够的资本和资产保障保单持有人的利益，实施并表监管之后，能够准确的评价和分析外国保险公司在华整体经营情况和偿付能力变化趋势；
    其次，实施并表监管能够将外国保险公司在华分支机构分散的信息综合成为一份完整的信息档案，从而有助于我会对外国保险公司的准入管理和风险评估，提高监管效率。
    最后，对外国保险公司分公司实施并表监管是国际上一种通用监管手段。
    问：《管理规定》发布后，保监会会采取哪些措施促进其贯彻落实？
    答：偿付能力监管是一项关乎保险业发展、金融市场稳定和被保险人利益的系统工程，《管理规定》发布后，保监会将采取多种措施督促全行业贯彻落实，主要包括：
    一是要求保险公司管理人员和监管人员认真学习研究《管理规定》，采取多种形式对公司管理人员和监管队伍进行培训，使大家能够领会《管理规定》的精神和具体要求。
    二是出台配套制度，明确保险公司最低资本的评估标准，外国保险公司分支机构并表评估的具体方法等。
    三是加大监管力度，严格执行《管理规定》中的监管职责。