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各有关单位：
根据《上海市国有资产营运机构国有资产经营预算管理办法(试行)》(沪国资委秘[2003]54号)的规定，现就编报2006年上半年国资经营预算执行情况报告的有关事项通知如下： 一、报告内容
2006年上半年国资经营预算执行情况报告包括主要数据汇总表及说明(表式及说明指引可在我委网站www.shgzw.gov.cn“国资经营预算与收益管理”栏下载)。
(一)2006年上半年国资经营预算执行情况主要数据汇总表。
(二)2006年上半年国资经营预算执行情况报告说明。
二、编报要求
(一)编制上半年执行情况报告的文字说明应做到严格遵循《2006年上半年国资经营预算执行情况报告说明指引》格式要求，分析说明要具体；填报主要数据汇总表应做到数据填列完整准确。
(二)2006年国资经营预算上半年执行情况报告应于8月10日前以正式文件形式(报告)上报我委。
(三)上报文件应包括两份纸质文件(A4纸打印)及电子文档。
上海市国有资产监督管理委员会
二00六年七月四日 附件：1、2006年上半年国资经营预算执行情况主要数据汇总表
单位：万元
本级 合并
05决算 06预算 06上半年实际 完成预算(%) 05决算 06预算 06上半年实际 完成预算(%)
一、经营情况
1、主营业务收入
2、主营业务利润
3、管理费用
4、财务费用
5、投资收益
6、利润总额
7、净利润
二、现金流量情况
1、经营活动现金净流入
2、投资活动现金净流入
3、筹资活动现金净流入
4、现金及现金等价物净增加额
三、资产负债情况
1、总资产
其中：货币资金
短期投资
长期投资
应收帐款
2、负债
其中：流动负债
长期负债
3、少数股东权益
4、所有者权益
其中：未确认投资损失
5、国有权益
四(1)、重大资产及资本运作情况 (产业集团填报)
1、新增投资 —— ——
其中：股权投资 —— ——
债权投资 —— ——
固定资产投资 —— ——
2、资产处置 —— ——
(1)处置股权 —— ——
(2)处置固定资产 —— ——
(3)处置债权 —— ——
3、新增融资 —— ——
其中：短期融资 —— ——
4、空转土地及授权房产处置 —— ——
5、非持续经营企业运作情况 —— ——
(1)资产处置 —— ——
(2)债务清理 —— ——
(3)人员安置 —— ——
(4)由集团公司贴补的资金数 —— ——
四(2)、重大资产及资本运作情况 (投资公司填报)
1、新增长期投资 —— —— —— —— ——
(1)政府指定投资 —— —— —— —— ——
(2)自营投资 —— —— —— —— ——
2、新增短期投资 —— —— —— —— ——
(1)定向投资 —— —— —— —— ——
(2)自营投资 —— —— —— —— ——
3、资产处置 —— —— —— —— ——
(1)处置股权 —— —— —— —— ——
(2)处置固定资产及房地产 —— —— —— —— ——
(3)处置债权 —— —— —— —— ——
(4)处置其他 —— —— —— —— ——
4、新增融资 —— —— —— —— ——
(1)股权融资 —— —— —— —— ——
(2)长期借款 —— —— —— —— ——
(3)应付债券 —— —— —— —— ——
(4)短期借款 —— —— —— —— ——
五、主要运行评价指标情况
1、净资产收益率%
2、资产负债率%
3、或有负债
4、科研投入(金额)
其中：R&D
2006年上半年国有资产经营预算执行情况报告说明指引
一、上半年预算执行的总体情况
对上半年预算执行情况作出一个基本概述，并简要分析影响预算执行的主要因素，如市场环境、政策变化、企业自身问题等。
二、上半年主要预算指标完成情况
在对各指标进行说明时，应根据企业实际，注意区分本级、合并口径，围绕以下重点方面进行说明：根据上半年各指标的实现金额、已完成预算百分比、与上年同期相比增减幅度，分析影响完成预算进度及与上年同期相比产生预算差异的主要原因；说明上半年执行进度对全年预算执行情况的预期影响；企业对于相关影响因素已采取及拟采取的应对措施。
(一)经营活动情况
1、主营业务收入、主营业务利润。
2、利润总额、净利润。
3、管理费用、财务费用。
4、应收帐款、其他应收款。
5、净资产收益率。
(二)资产负债情况
1、总资产、短期投资、长期投资。
2、总负债、流动负债、长期负债。(其中：付息负债)
3、资产负债率。
(三)国有权益变动情况
国有权益变动量及主要变动内容。
三、重大运作事项完成情况
对于投资、融资、资产处置等重大运作活动，应在说明具体执行情况的基础上，分析实际完成情况与预算之间的关系，并对实际完成与预算之间产生差异的原因进行分析说明。投资公司可区分政策性项目、自营项目分别进行分析。
(一)投、融资、资产处置及资金平衡
1、投资。分项目、金额说明总体投资进度情况(企业可根据具体实际，附表说明)；对于未执行的预算内重大投资项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。
2、融资。分项目、金额说明总体融资进度情况(企业可根据具体实际，附表说明)；对于融资方式、金额与预算相比发生重大变化的，应结合变化原因进行相应说明。
3、其他资产处置活动。分项目、金额说明进度情况，对于未执行的预算内重大资产处置项目，应当说明未执行的主要原因及其对主要经营指标的影响。
4、资金平衡情况。分析企业面临以及可能面临的财务风险，说明企业已采取及拟采取的应对措施。
(二)特别预算执行情况
说明2005年上半年处置壳企业的户数、资产及负债金额、处置方式、收入支出情况等；人员分流、资金来源及费用列支方式等；处置不实不良资产的金额、处置方式、收入支出情况等；处置空转土地及授权房产等情况。(可列明细表反映)
(三)科研投入情况
上半年企业已完成的科研投入、R&D投入情况及实施效果，以上半年实际情况为基础对全年科研投入及预期效果进行预计。
四、其他需要说明的重大事项
(一)年初未列入预算，但上半年已实施的重大资本(资产)运作事项(如投资、融资、资产处置等)的主要情况，及对企业主要经营指标的影响。
(二)其他可能引起年度预算调整的重大事项或因素，分析其对预算执行情况的影响(如或有负债类事项)。
(三)其他需要说明的事项(按需)。
五、预测下半年预算执行情况及全年总的完成情况
以上半年执行情况为基础，对全年预算的预计执行情况作大致预判，可简要说明影响下半年预算完成情况的主要因素。
