发布文号: 冀建综函［2002］147号
厅属各单位：
为加强资金管理，根据《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》规定和审计工作中发现的问题，经研究，决定从7月22日开始至8月20日，在直属单位中开展往来款项自查清理工作，现就有关事项通知如下：
一、各单位务必对这次清理往来款的工作高度重视，单位分管财务的领导要直接抓，财务机构具体负责，按照有关规定，对本单位2002年6月底以前的各种往来款项进行一次彻底清理，清理上报的往来款项要与总帐、明细帐的往来款项一致。
二、对各种往来款项逐一清理，分类提出处理意见。对各种应付款项及应缴款项要逐一列明应付、应缴款项的具体内容、数额、未及时支付的原因，并按照有关规定及时办理结算手续。对各种应收款和借款，要逐一列明应收款和借款的起始时间、数额、借款人、借款理由、批准领导等，并提出具体处理意见；要制定催要计划，明确具体承办人员，尽快收回贷款；对长期挂账的款项要查明原因，分清责任，提出处理意见；对有确凿证据表明无法收回的应收款项，要说明原因，经单位领导班子集体研究，报省建设厅批准后办理核销手续。
三、清理工作结束后，各单位要认真进行总结，写出书面材料并附处理结果，于8月30日前报厅综合财务处。
二○○二年七月二十三日
