发布文号: 凉府办发〔2006〕13号
各县市人民政府，州级有关部门：
《凉山州水电资源入股资金和履约保证金管理暂行办法》，已经州政府研究同意，现印发你们，请认真贯彻执行。
二00六年一月二十四日
凉山州水电资源入股资金和履约保证金管理暂行办法
第一条 为加强我州水电资源入股资金和履约保证金的管理，推动水电资源转变为水电资本，推进凉山水电科学有序、可持续发展，实现凉山发展新跨越。根据《中华人民共和国民族区域自治法》、《会计法》、《公司法》、《招投标法》和国家有关法律、法规和制度的规定，按照州委、州政府“政府主导、资源入股、企业主体、市场配置”的模式，特制定本办法。
关联法规：
第二条 水电资源入股资金是州委、州政府按照《公司法》、《民族区域自治法》的要求，本着统筹兼顾国家、地方、企业和群众之间的利益，公正、公平、互利、合作的原则，与开发投资者友好协商，达成协议，在我州水电资源使用权出让中，以“政府资源入股”的方式将水电资源使用权作价入股，以货币资金形式投入企业，即为水电资源入股资金。此资金所有权属州人民政府。
关联法规：
第三条 履约保证金是《招投标法》规定的一种特殊的督促项目开发投资者履行义务的措施。要求项目开发投资者提交一定金额的履约保证金，是招标人的一项权利。
第四条 管理原则
一、专户管理原则。水电资源入股资金和履约保证金均实行专户存储、专账管理、专人负责。
二、专款专用原则。水电资源入股资金必须按照州政府的规定用途使用，做到专款专用，不得截留、挤占和挪用。
第五条 管理职责
州发改委、财政局和凉山金源电力开发有限责任公司(以下简称“金源公司”)必须按照国家有关法律、法规和州委、州政府的要求，管好用好水电资源入股资金，单位主要负责人负全面责任，主管领导负直接领导责任。各职能部门要各司其职，各负其责。
一、州发改委对水电资源入股资金和履约保证金的管理的主要职责是：
(一)受州政府委托参与电力资源开发项目的规划、谈判、签约等活动。
(二)对开发项目实行宏观管理，督促检查开发业主的电力工程建设项目。
(三)州发改委是金源公司的政府主管机关，对公司实行依法管理，发挥公司董事会、监事会的作用。
(四)审核电力建设工程进度，提出工程项目履约保证金是否退还意见，报政府批准。
二、州财政局对水电资源入股资金和履约保证金管理的主要职责是：
(一)贯彻执行《会计法》和国家有关法律、法规、规章制度。
(二)负责管理开发投资者缴入财政专户的水电资源入股资金和履约保证金。
(三)按照州政府的批示，及时划拨水电资源入股资金和退还履约保证金。
三、金源公司对水电资源入股资金管理的主要职责是：
(一)州政府授权金源公司作为投资人，依法履行投资人职责。监督水电资源入股资金的使用与管理，并对发现的问题做出处理。
(二)按照州政府与开发业主所签协议规定，将入股资金注入投资企业，并享有相关权益。
(三)金源公司要管理好公司资本金，使其产生较好效益。
(四)金源公司以其全部法人财产依法自主经营，独立核算，自负盈亏。
(五)金源公司必须按《会计法》、《公司法》的规定，建立健全与水电资源入股资金管理任务相适应的财务会计机构。配备具有相应业务水平的专(兼)职财会人员并保持相对稳定。
关联法规：
第六条 资金的收缴拨付和管理
一、水电资源入股资金
(一)州发改委按照协议规定，督促水电开发投资者按时足额将水电资源入股资金缴入州财政局非税收入专户。
(二)州财政局根据州政府与开发业主所签协议之规定，将水电资源入股资金及时划拨给金源公司，作为金源公司电力开发投资资金。
(三)金源公司将该资金按约定协议注入电力工程项目并占新公司5%的股本金，并享有相应权益。
二、履约保证金
(一)为加快开发进度，获得水能资源开发使用权的项目开发投资者，按照协议规定及时足额预付工程履约保证金，并缴入州财政局非税收入专户。
(二)在规定期限内，项目建设完成投资额达到政府与开发投资者签订的额度后，由开发投资者写出申请、州发改委审核后报州政府批准，州财政局退还履约保证金。在规定期限内开发投资者项目投资额未达到与政府签订的要求，履约金不予退还，州财政有权按政府的规定进行处置。
第七条 州发改委、州财政局要加强对水电资源入股资金的监督和检查，及时了解掌握资金到位、使用情况，督促金源公司和开发投资者加强资金管理，发现问题及时纠正。
第八条 本办法由州发改委会同州财政局负责解释。
第九条 本办法自2005年11月1日起执行。
