发布文号: 财际字〔１９９９〕２２４号
各省、自治区、直辖市、计划单列市人民政府（西藏不发）：
为了加强国际金融组织（现包括世界银行和亚洲开发银行）贷款债务管理，维护国家对外信誉，保证项目的顺利进行，现将《国际金融组织贷款债务清偿办法》发给你们，请遵照执行。执行中遇到的问题，请及时报告财政部。原财世字〔１９９５〕１３９号《关于颁发＜世界银行贷款债务清偿办法＞的通知》同时废止。
附件：
一、国际金融组织贷款债务清偿办法
二、催交国际金融组织贷款欠款通知书（格式）
三、国际金融组织贷款专项扣款确认书（格式）
附件一：
国际金融组织贷款债务清偿办法
为了加强国际金融组织贷款的债务管理，保证政府外债的按时偿还，维护我国良好的对外偿债信誉和转贷协议的严肃性，财政部对于各地政府及有关部门拖欠的国际金融组织贷款债务，将采取催交和预算专项扣款相结合的清偿办法。
一、催交
财政部依据《转贷协议》对中央有关部门和地方政府逾期未还的国际金融组织贷款本金、利息、承诺费和滞纳金（或占用费）（以下简称“国际金融组织贷款债务”），发出《催交国际金融组织贷款欠款通知书》，规定归还欠款的最后期限。
二、预算专项扣款
１、地方政府拖欠财政部的国际金融组织贷款债务，在规定归还欠款的最后期限内仍未归还的，财政部将通过中央和地方两级财政年终结算时的专项扣款收回。
２、对中央部委拖欠财政部的国际金融组织贷款债务的扣款方法，财政部将另行规定。
３、扣款程序
（１）财政部在每一财政年度结束后两个月之内，向所有拖欠国际金融组织贷款债务的地方政府发出《催交国际金融组织贷款欠款通知书》（格式附后），并规定归还欠款的最后期限。
（２）地方政府在规定的最后期限内仍未偿付拖欠国际金融组织贷款债务的，财政部将在中央和地方两级财政年终结算时通过专项扣款收回，同时冲减拖欠债务。
（３）财政部在预算专项扣款后，将向地方政府发出《国际金融组织贷款专项扣款确认书》（格式附后），各地据此及时入帐。
三、各有关省、市、自治区人民政府应进一步加强国际金融组织贷款的债务管理和项目管理，做好贷款资金的还本付息付费工作，尽可能避免出现预算专项扣款的情况。一旦发生扣款，各有关省、市、自治区人民政府应在下一年度的预算安排中予以妥善处理。
附件二：
催交国际金融组织贷款欠款通知书（格式）
主送： 省人民政府
抄送： 省财政厅
项目主管部门
项目单位
截止 年 月 日，你省利用的国际金融组织贷款项目，累计欠款情况
如下表：
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━┓┃ │ │项│截止 年 月 日累计欠款金额
┃┃ 贷款类别 │信贷／贷款号│目│ （单位：元）
┃┃ │ │名├─────────┬───────
──┨┃ │ │称│ ＵＳＤ │ ＲＭＢ
┃┠─────┼──────┼─┼──┬──┬───┼──┬──┬─
──┨┃ 世行贷款 │ │ │本金│利息│承诺费│本金│利息│
承诺费┃┠─────┴──────┴─┼──┼──┼───┼──┼──┼
───┨┃ 小计 │ │ │ │ │ │
┃┠─────┬──────┬─┼──┼──┼───┼──┼──┼
───┨┃ 亚行贷款 │ │ │ │ │ │ │
│ ┃┠─────┴──────┴─┼──┼──┼───┼──┼──
┼───┨┃ 小计 │ │ │ │ │
│ ┃┠──────────────┼──┼──┼───┼──┼──
┼───┨┃ 合计 │ │ │ │ │
│ ┃┗━━━━━━━━━━━━━━┷━━┷━━┷━━━┷━━┷━━
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根据我部财际字 文件的规定，现正式通知你省自本通知书下达之日起
年 月 日，向我部归还上述拖欠款项，如逾期未还，我部将在中央与地方两级财政年终决算时，通过专项扣款收回。
附件三： 国际金融组织贷款专项扣款确认书（格式）
主送： 省人民政府
抄送： 省财政厅
项目主管部门
项目单位
根据财际 号文的规定，我部已于 年 月 日，将你省国际金融组织贷款项目的部分拖欠款项扣回，并相应冲减你省拖欠的国际金融组织贷款本金、利息、承诺费和滞纳金（或占用费）金额，详细情况见下表：
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━┓┃ 贷款 │信贷│项│实际│ 冲减本金 │ 冲减利息 │冲减承诺费│
冲减滞┃┃ 类别 │／ │目│扣款│ 金额 │ 金额 │ 金额
│纳金（┃┃ │贷款│名│金额│ │ │
│或占用┃┃ │号 │称│ │ │ │
│费）金┃┃ │ │ │ │ │ │
│额 ┃┃ │ │ ├──┼──┬──┼──┬──┼──┬
──┼───┨┃ │ │ │RMB │USD │RMB │USD
│RMB │USD │RMB │RMB ┃┠────┼──┼─┼──
┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨┃世行贷款│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ ┃┠────┼──┼─┼──
┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨┃亚行贷款│ │ │
│ │ │ │ │ │ │ ┃┠────┼──┼─┼──
┼──┼──┼──┼──┼──┼──┼───┨┃合计 │ │ │
│ │ │ │ │ │ │ ┃┗━━━━┷━━┷━┷━━
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ＵＳＤ：ＲＭＢ＝
希望你省今后努力配合我部做好国际金融组织贷款项目的还款工作，以维护我国政府在世界金融市场上的良好信誉。
