发布文号: 财世字［1995］139号
各省、自治区、直辖市、计划单列市人民政府：
为了加强世界银行贷款债务管理，维护国家对外信誉，保证项目的顺利进行，现将《世界银行贷款债务清偿办法》发给你们，请遵照执行。执行中遇到的问题，请及时报告财政部。
附件：
１．世界银行贷款债务清偿办法
２．催交世行贷款债务欠款通知书（格式）
３．世行贷款债务扣款确认书（格式）
中华人民共和国财政部
一九九五年十月二十四日
附件一：
世界银行贷款债务清偿办法
为了加强世界银行（以下简称“世行”）贷款的债务管理，保证政府外债的按时偿还，维护我国良好的对外偿债信誉和转贷协议的严肃性，财政部对于拖欠的世行贷款债务将采取催交和预算扣款的清偿办法。
一、清偿原则
１．财政部依据《转贷协定》对中央有关部门和地方政府逾期未还的世行贷款本金、利息、承诺费和滞纳金（以下简称“世行贷款债务”），发出《催交世行贷款债务欠款通知书》，在规定期限内仍未归还的将通过预算扣款。
２．地方政府拖欠财政部的世行贷款债务，财政部将在中央、地方两级财政年终决算时清算。
３．对中央部委拖欠财政部的世行贷款债务的扣款办法，财政部将另行规定。
二、扣款程序
１．财政部在每一世行财政年度结束后两个月之内，向所有拖欠世行贷款债务的地方政府发出《催交世行贷款债务欠款通知书》（格式附后），并规定归还欠款的最后期限。
２．地方政府在规定的最后期限内仍未偿付拖欠世行贷款债务的，财政部将在年终决算时予以扣款，同时冲减拖欠债务。
３．财政部在债务扣款后，将向地方政府发出《世行贷款债务扣款确认书》（格式附后），各地据此及时入帐。
三、各有关省、市、自治区人民政府应进一步加强世行贷款的债务管理和项目管理，做好贷款资金的还本付息付费工作，尽可能避免出现通过预算扣款的情况。一旦发生扣款，各有关省、市、自治区人民政府应在下一年度的预算安排中予以妥善处理。
本办法自颁布之日起执行。
附件二：
催交世行贷款债务欠款通知书（格式）
主送： 省人民政府
抄送： 省人大常委会
省财政厅
项目主管部门
项目单位
你省利用世行贷款的 项目，贷款额 亿美元，于 年签字生效。财政
部与 省人民政府于 年签署转贷协定（协议附后）。根据贷款协议，你省在
１９９ 年 月 日至１９９ 年 月 日应偿还世行贷款本金： ，利息：
，承诺费，总计为： 美元、人民币。实际还款：
美元、人民币，尚欠： 美元、人民币（包括滞纳金： ）按照转贷协定
和财政部９５财世字 文件的规定，现正式通知你省接到本通知书后，二月底，速
将上述欠款归还财政部。至下年度二月底如仍未全额偿还上述拖欠款项，我部将在
中央与你省办理财政决算时予以扣款，冲减上述世行贷款债务。
一九九 年 月 日
附件三：
世行贷款债务扣款确认书（格式）
主送： 省人民政府
抄送： 省人大常委会
省财政厅
项目主管部门
项目单位
按照我部于 年 月 日发出的《世行贷款债务扣款通知书》，我部已在 年
度中央与地方财政结算中将你省利用世行贷款的 项目拖欠款项美元： ，人
民币： ，滞纳金： ，共计人民币： 扣回，并相应冲减你省该项目的欠
款数。请你省根据本确认书及时入帐，并在下一年度的预算安排中予以妥善处理。
一九九 年 月 日
