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为了加强对社会财力的综合平衡和宏观调控，有效地控制自筹固定资产投资规模，在编制固定资产投资计划和审批投资项目时，拟对利用自筹资金进行的基本建设和技术改造的资金来源实行审查制度，现将具体事项通知如下：
一、各地区、各部门、各企事业单位在上报固定资产投资计划时，必须对自筹投资部分做出相应的自筹投资资金来源计划同时上报。
自筹投资资金来源计划是核定各地区、各部门、各单位自筹固定资产投资计划指标的重要依据。从１９９１年开始，凡是只报自筹基本建设和技术改造计划而不报自筹投资资金来源计划的地区（部门、单位），不予下达自筹基建和技改投资计划。
二、自筹投资资金来源计划包括国家规定可以用于基本建设和技术改造自筹投资的各项资金，主要有地方财政预算内自筹资金、地方和部门的全部预算外资金以及通过各种手段筹集的自筹资金等。自筹投资资金来源计划不仅包括自筹基本建设和技术改造资金的来源构成，同时也应体现各地区、各部门、各单位的财力平衡情况和资金实际能力。
三、各级计委（计经委）财金部门负责审核自筹投资资金来源计划，经过综合平衡，提出对自筹投资总规模以及各地区、各部门、各单位自筹基建和技改投资规模的建议，编制上报自筹投资资金来源计划；计委（计经委）投资和技改部门根据财金部门审定的自筹投资资金来源计划和对自筹投资规模的建议，审核自筹基本建设和技术改造的方向和项目，编制上报并下达自筹基建和技改规模计划。在下达计划时，投资和技改部门应与财金部门充分协商，根据投资需要和资金供给的可能，合理安排各地区、各部门、各单位自筹基建和技改的规模和项目。
在计委和经委分设的地区，由经委财金部门负责审核主管范围内的自筹技改资金来源计划，向经委技改部门提出技术改造自筹投资规模建议，编制本地区自筹技改资金来源计划，并抄送同级计委财金部门。计委财金部门应与同级经委财金部门共同协商，对自筹基建和自筹技改的全部资金来源进行综合平衡，编报本地区自筹投资资金来源计划。
四、各地区、各部门、各单位在计划执行过程中，必须按照下达的计划规模、项目和批准的资金来源渠道严格执行。资金来源渠道若发生改变，必须按原来的程序重新报批。
五、各地区、各部门、各单位编制自筹投资资金来源计划时，必须实事求是，不准弄虚作假、扩大基本建设和技术改造投资规模。凡是虚报资金来源计划的，一经发现，由计委（计经委）撤销其已批准的自筹投资指标。
六、各省、自治区、直辖市和计划单列省辖市及国务院各部门，在每年的１０月１日前将经过审查的下一年度自筹投资资金来源计划报送国家计划委员会（表式附后）。地方各部门、各单位报送自筹投资资金来源计划的时间和表式，由地方计委（计经委）商有关部门确定。
七、集体企业的固定资产投资计划，参照本通知的原则执行。具体办法由各省、自治区、直辖市和计划单列省辖市计委（计经委）制定，报国家计委备案。
在执行本通知过程中有什么问题和建议，请及时告诉我们。
附表１
地方自筹投资资金来源计划表
单位：万元
────────────┬────┬────┬─────────────
│ │ │ 年计划
项目 │上年实际│本年预计├──┬────┬─────
│ │ │总额│用于自筹│用于自筹
│ │ │ │基本建设│技术改造
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一、地方财政预算内自筹资金
１．地方机动财力
２．城市维护建设税
３．地方留用的能源交通重点建设基金
二、预算外资金
１．地方财政部门的预算外资金
其中：农牧渔业税附加、城镇公用事业附加
２．事业和行政单位的预算外资金
其中：养路费、育林基金
３．国营企业及其主管部门的预算外资金
其中：更新改造资金
其中：折旧基金、维简费、大修理基金、企业留利
其中：生产发展基金、新产品试制基金、职工福利基金、职工奖励基金、后备基金
三、其他不纳入预算的专项资金
其中：电力建设基金、待业保险和养老退休基金
四、县以上大集体企业税后利润和专项资金
五、其他自筹资金
其中：××××
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注：１．第二项中，企业留利中的职工福利基金和奖励基金，包括从成本中提
取部分。
２．第三项指按照国家规定提取的，既不列入预算，也不在预算外资金统
计中反映的专项资金，要求列出项目名称和数额。
３．第五项指通过各种手段筹集的自筹资金来源（包括企业债券），要求
列出项目名称及数额。
４．本表全部项目由计委财金处填报，经委财金部门填报当年计划栏下“
用于自筹技术改造”所对应的有关项目，并抄送同级计委财金处。
附表２
地方预算外资金支出计划表
单位：万元
──────────┬────────┬───────┬────────
项目 │ 上年实际 │ 本年预计 │ 年计划
──────────┴────────┴───────┴────────
一、更新改造支出
二、大修理支出
三、基本建设支出
四、简易建筑费支出
五、福利支出
六、奖励支出
七、养路费支出
八、城市维护支出
九、科技三项费用支出
十、增补流动资金支出
十一、事业支出
十二、行政支出
十三、上缴国家能源交通重点建设基金
十四、上缴国家预算调节基金
十五、其它支出
支出合计
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注：本表由计委财金处填报。
附表３
部门自筹固定资产投资来源计划表
单位：万元
────────────┬────┬────┬─────────────
│ │ │ 年计划
项目 │上年实际│本年预计├──┬────┬─────
│ │ │总额│用于自筹│用于自筹
│ │ │ │基本建设│技术改造
────────────┴────┴────┴──┴────┴─────
一、事业和行政单位的预算处资金收入
二、所属国营企业的预算外资金收入
其中：更新改造资金
其中：折旧基金
维简费
大修理基金
企业留利
其中：生产发展基金
新产品试制基金
职工福利基金
职工奖励基金
后备基金
三、部门管理的不纳入预算的专项资金
其中：××××
四、其他自筹资金
其中：××××
────────────────────────────────────
注：１．第二项中，企业留利中的福利基金和奖励基金，包括从成本中提取部
分。
２．第三项指部门按照国家规定提取的专项资金。如车辆购置附加费，石
油勘探开发基金等。要求列出项目名称及数额。
附表４
部门预算外资金支出计划表
单位：万元
──────────┬────────┬───────┬────────
项目 │ 上年实际 │ 本年预计 │ 年计划
──────────┴────────┴───────┴────────
一、更新改造支出
二、大修理支出
三、基本建设支出
四、简易建筑费支出
五、福利支出
六、奖励支出
七、科技三项费用支出
八、增补流动资金支出
九、事业支出
十、行政支出
十一、上缴国家能源交通重点建设基金
十二、上缴国家预算调节基金
十三、其它支出
支出合计
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