发布文号: 汇业字［1981］第375号
外汇管理分局，中国银行各分行：
为了贯彻国务院国发（１９８１）９７号文件关于加强外汇管理，用好留成外汇的精神，国家外汇管理总局和中国银行最近在北京召开了十八个省、市、自治区分局、分行“留成外汇额度调剂工作座谈会”。会上交流了外汇调剂工作的情况和经验；根据国民经济调整方针的要求，讨论了加强外汇调剂工作问题；并制订了《关于外汇额度调剂工作暂行办法》（本办法已经国家进出口管理委员会审查同意），现发给你们，望贯彻执行。
目前地方外汇留成为已为数不少， 各对外经济、贸易、金融部门应共同努力密切配合，把这部分外汇用好用活，使这部分外汇对发展生产、扩大出口、创造外汇、繁荣市场等起到更大的作用。 这是一件新的工作，缺乏经验，希各有关部门在实践中不断加以总结，执行中发现的问题和意见，请随时提出，以便研究改造。
附：关于外汇额度调剂工作暂行办法
一、为调剂各地区各部门留成外汇额度的余缺，促进这部分外汇的合理有效使用，以利国家和地方社会主义现代化建设的发展，根据外汇管理暂行条例第 三 条和第 九 条的规定，特制定本办法。
外汇调剂工作的任务目的，是根据国民经济调整的方针、政策，支持生产的发展，扩大出口和市场供应物资，增加创汇和收益。
二、留成外汇额度的调剂，均通过中国银行办理。各单位留成外汇调剂的交易、交割都应通过中国银行办理手续，任何其他单位不得私自转让、买卖外汇。
三、参加外汇调剂，以国营及集体企、事业单位为限（下称各单位）。其他单位需经外汇管理总（分）局批准，方可参加外汇调剂。
四、各单位持有下列外汇，需要兑取人民币的，可以根据其外汇额度所有权，填具“调剂卖出外汇登记表”，向中国银行登记出售：
（一）国家批准的独立核算的各进出口公司及分公司，按规定留成的外汇；
（二）国家批准的各部门、各地方计划外出口，按规定留成的外汇；
（三）各部门、各地方的贸易留成外汇；
（四）各部门、各地方的非贸易留成外汇；
（五）经外汇管理总局、分局批准调剂的其他外汇。
五、外汇调剂的额度应主要用于发展出口生产，增加外汇收入；鼓励进料加工和增产轻纺产品所需的物资和原材料；允许进口科技、文教、医药卫生以及工农业生产急面的仪器设备；经批准也可适当进口一些本地区急需、国内市场供不应求的物资。未经批准，调剂的人民币资金不得用于扩大国内基本建设。
各单位经主管部门批准，确有正当用途，必须使用外汇进口，而本单位又没有留成外汇或留成外汇不足时，可持批准证件，填具“调剂买入外汇登记表”向中国银行登记购买外汇。
六、中国银行目前办理外汇调剂的方式，有以下几种做法：
（一）即期卖断外汇额度使用权。调剂买卖外汇一般以理汇成交，如卖出方持有外汇额度，先办卖出登记，于成交时由买入方提供人民币，各中国银行办理结汇。调剂价与银行结汇价之间的差额，由中国银行划交卖出方，作为卖方单位收益。
（二）即期远期套期买卖。通过中国银行办理，由买入单位向卖出单位以即期交割方式购入，经使用创汇后，于约定期限售还给原卖出单位。
（三）中国银行自营买卖。即暂时找不到买方或卖方，一方又有需要卖出或买入时，中国银行可以先进后出，即先行买进，待有人登记需要时卖出。但不能先卖空头。
（四）额度贷借调剂。中国银行在各地留成外汇总额内，可以使用一定的不经常使用的待用外汇额度，作为调剂借贷，便调剂借入单位必须用于创汇并能按期归还。
（五）省、市地方留成外汇额度也可划出一部分，委托中国银行发入外汇额度借贷。但必须用于创汇，其增值部分按规定分成。
以上调剂方式，各地可在实践逐步完善。
七、外汇调剂的价格。目前各地中国银行应以美兑人民币的贸易内部结算价为基础，并在国家规定的浮动幅度内，由买卖双方议定，经中国银行认可。
八、外汇调剂的资金。 调入外汇单位的人民币资金，一般应由单位自筹，在必要和可能时，中国银行适当协助解决
九、外汇调剂的交割。外汇调剂成交后，双方外汇和人民币应于当天办理交割。如因故双方同意延期，不得超过三个工作日， 仍按原成交价交割。逾期不办妥交割的交易应予作废，并应责任方负责赔偿经济损失。
十、外汇调剂的费用。外汇成交后，中国银行按外汇成交额向买卖双方各收１－３‰的人民币手续费（一千万美元以上收１／‰，五百万至一千万美元收２／‰，百万美元以下收３‰，最低收十元）。额度贷借调剂，由于中国银行承担外汇风险或经济责任，收费可在１－２％以内掌握。
十一、外汇调剂的管理与监督。外汇调剂的外汇和人民币交割，均需通过中国银行办理，如有私自买卖者，经发现并核实后，不予调剂、调拨外汇额度。情节严重者，报外汇管理总局按违反外汇管理条例论处。
对于外汇交易双方资金的来源和用途， 中国银行有权审查监督，违反国家有关规定者，应予劝告制止。情节严重者，当报有关部门处置。
十二、外汇调剂的分工与核算。外汇调剂工作，在已成立信托部的分行，由信托部统一办理。各省市的外汇调剂，原则上应在本省市内进行，非经批准， 不得跨省市进行外汇调剂。
中央各部门的外汇调剂，由中国银行总行办理；各省市单位的外汇调剂，由所在地中国银行分行办理；经批准的跨省市或省市同中央各部门间的外汇调剂，由中国银行总行和所在地分行分别办理。
中国银行信托部的外汇调剂自营买卖，或异地调剂买卖，各行应单独进行核算。
十三、外汇调剂的统计。办理外汇调剂的分支行，应于每月十日前，将上月调剂外汇的笔数和金额，并附简要说明，上报总行信托部汇总。各行要有专人或专职管理这项工作。
十四、本暂行办法未尽事宜，由中国银行总行修订、补充。
本办法自通知之日起实行，原暂行办法即行失效。
１９８１年８月４日
