十二、境内托管人应按照规定格式（见附表1、2、3）在每月结束后7个工作日内向国家外汇管理局报送数据，并按相关规定进行国际收支申报。

　　十三、基金管理公司所在地外汇局应按月汇总辖内基金管理公司自有外汇资金账户、境外证券投资外汇账户、境内托管账户的开立与撤销情况，并报送国家外汇管理局。

　　十四、基金管理公司和银行违反本通知规定的，外汇局按照《中华人民共和国外汇管理条例》和有关外汇管理法规予以处罚。对违规情节严重的境内托管人，外汇局可责成基金管理公司更换境内托管人。对违规情节严重的基金管理公司，外汇局可取消其投资额度或吊销其《证券业务外汇经营许可证》。

　　十五、本通知自发布之日起执行。各分局、外汇管理部接文后，应及时将本通知转发至辖内中心支局，将本文及附表转发至辖内基金管理公司和外汇指定银行。执行中如遇问题，应及时向国家外汇管理局反映。

　　附件：1、基金管理公司外汇业务市场准入审核操作规程（略）

　　2、基金管理公司境外证券投资外汇业务操作规程（略）

　　附表：1、合格境内机构投资者境外证券投资月报表（一）

　　2、合格境内机构投资者境外证券投资月报表（二）

　　3、合格境内机构投资者资金汇出入明细表

　　附表1：　　

　　合格境内机构投资者境外证券投资月报表（一）

　　年 月

　　QDII名称： 境内托管人名称：

 
 
 月初数
 本月发生数
 月末数
 

投资情况
 银行存款
 
 
 
 
货币市场工具
 
 
 
 
债券
 
 
 
 
股票
 
 
 
 
基金
 
 
 
 
衍生产品
 
 
 
 
其他投资
 
 
 
 
合计
 
 
 
 

境内托管账户情况

银行存款
 活期存款
 
 
 
 
定期存款
 
 
 
 
合计
 
 
 
 
 

收入情况
 境外证券投资外汇账户划入
 
 
 
 
境外结算账户划入
 
 
 
 
利息收入
 
 
 
 
其他收入
 
 
 
 
合计
 
 
 
 
 

支出情况

 
 划往境外证券投资外汇账户
 
 
 
 
划往境外结算账户
 
 
 
 
支付赎回款
 
 
 
 
基金分红
 
 
 
 
托管费
 
 
 
 
管理费
 
 
 
 
各类手续费
 
 
 
 
其他支出
 
 
 
 
合计
 
 
 
 
备注
 
 
　　

　　填表人： 负责人： 联系电话： 填表日期：

　　填表说明：

　　1、非美元资产的美元金额按当月《各种货币兑美元折算率表》折算成美元后填列。

　　2、除银行存款外，投资情况项下以每月最后一个交易日收盘价或最后成交价计值。

　　3、月初数为历年至本月初累计数，“投资情况”栏和“境内托管账户”栏中“银行存款”部分除外。

　　4、“银行存款”仅填余额，不包括应计利息。

　　5、基金赎回款和分红款通过基金管理公司的境外证券投资外汇账户支付的，支出情况应计入“划往境外证券投资外汇账户”，通过其他代销机构账户支付的，分别计入“支付赎回款”和“基金分红”。

　　附表2：　　

　　合格境内机构投资者境外证券投资月报表（二）

　　年 月

　　QDII名称： 境内托管人名称：

　　境外托管人名称 ： 单位：美元

 
 成      本
 市      值
 
资    产

其中： 银行存款

       货币市场工具

       债券

       公司股票

       基金

       衍生产品

       其他投资

       预付投资款

       应收投资款

       应收股利

       应收利息

       其他应收款
 
 
 
负    债

其中：  应付投资款

        应付托管费

        应付佣金