三、债务重组运用的迫切性
一方面,债权人不愿用债务人破产的方式收回债权,但另一方面,欠贷企业用破产方式了断银行债务已呈一种趋势,银行债权面临被合法蒸发掉的危险。同时,从银行不良贷款载体—企业看,无论按四级分类还是按五级分类,大多数企业实际上已破产或接近破产。因此,银行要在债务人宣告破产前,迅速与债务人进行债务重组。通过债务重组达到如下目标:对有能力持续经营的企业,通过债务重组让企业尽快渡过难关,并逐步恢复偿还能力。对不能持续经营的企业,要力争在企业宣告破产前与企业进行债务重组,将企业最有价值、最值钱的资产抢到手,最大限度地降低损失。
四、 因企施策,灵活运用债务重组
企业的经营情况千差万别,因此,债务重组方式也不应千篇一律。从现在情况看,可以按以下几种类型实施债务重组:一是有临时困难的企业;二存在长期困难,不能还本,只能免强付息的企业;三是停产半停时间不长且有一定资产的企业;四是停产时间长的系统型企业;五停产时间长的独立企业。
1、对有临时困难的企业,要树立与企业同生死共患难的思想,利用债务重组让企业渡过难关,让企业起死回生。通过重新签订银企借款合同,采取减免利息、降低利率、减免部分本金等方式减轻企业负担。
2、负担较重,并一时难以消除的企业,如果属于本地重点企业,对企业资产通过法律手段强制执行难度较大、成本较高的,可以通过大幅度降低贷款利率,大幅度减免贷款本金等措施进行债务重组,或通过债转股的形式进行债务重组,将债权变为股权。例如对大型股份有限公司就可以采用上述重组方式。这类企业一般占用大量银行贷款,是当地重点企业,生产经营正常,但效益欠佳,不能用其所得全额偿还银行利息,更不用说偿还银行本金,但如强制执行抵押资产,则不仅得不到企业支持,而且还会受到当地政府及其他部门的干挠。而通过债务重组,虽说短期利益受点损失,但从长远看是有利的。如属于本地一般企业,则可通资产置换、土地置换等措施进行债务重组,以避免银行贷款全军覆没。
3、对停产半停产时间不长的企业要全面分析企业的经营状况,分析企业行业、产业走势。通过分析,如果得出企业不能保持持续经营,那么要抓住企业资产还未流失的机会,迅速与企业进行债务重组。利用企业现有资产如存货、土地使用权、短期投资、固定资产等抵偿贷款。即可要企业用一种资产清偿,也可要求企用以上资产共同清偿。如果得出企业通过调整可以持续经营,则可采取延长偿还期限、降低偿还本金等措施与企业进行债务重组。
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