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一、财经专户管理。根据2003年1月28日召开的全市商品混凝土生产企业“商品混凝土预付款工作会议”的有关决议及武汉混凝土协会常务理事会讨论通过，建立商品混凝土预付款专用帐户，用于预付款专户储存，帐号公开。专款专用，不得外借、挪用。
二、预付款代收台帐、给付（返退）台帐管理。指派专人负责，每周进行台帐核对、每月进行台帐汇总，并与银行对帐。做到帐帐、帐证、帐表三相符。
三、预付款代收、给付（返退）做到公开、公正，手续完备，内容真实，数据准确，帐目清楚。
四、预付款的代收
1．按照武建建管字[2003]6号文、武商砼管字[2003]3号文规定，严格进行合同登记，认真核查合同砼量、价格、预付款额度、结算付款方式及生产企业资质等是否符合政策及行业自律规定。
2．在开出代收款收据前，必须根据银行进帐单认真核实混凝土买方已将预付款存入专户后，才能开出收款收据。
3．做好商品混凝土预付款代收每笔的台帐记录。
4．将每笔预付款到帐的银行对帐单及已登记备案的合同，整理归档。每星期对帐一次，报分管领导。
五、商品混凝土预付款给付（返退）
1．办理预付款给付（返退）手续，商品混凝土买卖双方合同履行完成，并提交如下资料：
①收款收据；
②买卖双方根据商品混凝土实际用量结算的结算清单；
③买卖双方负责人签字盖章的《商品混凝土预付款给付（返退）申请表》。
2．根据买卖双方结算清单，严格审核《商品混凝土预付款给付（返退）申请表》各项填写是否准确完整、字迹清晰；买卖双方签章是否齐全，并对表内各栏的数据进行复核。确定无误，签字报分管领导审核，上报站长审批。
3．将预付款给付卖方（返退买方）的同时，根据鄂价房服函[2002]83号文、武价房字[2002]136号文规定，向商品混凝土卖方按实际结算总金额收取3‰服务费，严禁多收乱收。
4．预付款的给付（返退）及服务费的支付一律使用转帐支票。严禁使用现金。
5．给付（返退）预付款转帐支票，须填写收款人一栏，收款人名称应与《商品混凝土预付款给付（返退）申请表》中买方（卖方）的公章一致。严禁任意填写其他单位或收款人一栏空缺不填。
6．做好每笔预付款的给付（返退）台帐。
六、合同因故中途终止，买卖双方凭签字盖章的《商品混凝土预付款给付（返退）申请表》或仲裁机构的仲裁结论证明、收款收据，办理商品混凝土款的返退手续。
七、买卖双方在合同履行过程中发生的其他违约赔偿，不属于预付款给付或返退的范围。
八、预付款每月5日前做出上月月报表，次年元月10日前做出本年年度报表上报站长。
九、未尽事宜，由商品混凝土管理站站长办公会研究决定，并在实施过程中不断完善。
二○○三年三月五日
