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商业各局（集团总公司）：
为了加强和规范财政用于商业、粮食企业业务发展周转金的管理，提高财政周转金的使用效益，我们对商业、粮食主管部门所属企业借用财政商业、粮食周转金情况进行清理，并将有关事宜通知如下：
１．所有借用财政商业、粮食周转金截止目前应还未还的企业应据合同的规定（借款借据），履行还款义务，按照借据确定的占用费率，据实于１９９５年８月底以前归还本金及占用费。
２．对到期未还周转金，归还确有困难的，要说明原因并制定出分期还款计划，延期还款期限最长不得超过两年，还款计划于７月底以前报财政局商管处批准。但所欠到期未还款占用费应于１９９５年８月底以前一次交财政局商管处。
３．凡对所属基层企业周转金借款负有担保责任的主管部门，应协助进行周转金的清缴工作，对由于机构调整还款责任单位发生变化的，应由担保部门协同划清还款责任承担者。对因机构调整原借款单位已不存在的，还款责任由负有担保责任的主管部门承担。
４．对截止１９９５年８月底以前没有归还周转金本息和未按期报送还款计划的单位，占用费标准将从借款之日起一律提高到现行标准。
附件：各单位逾期末还借款及占用费。（略）
１９９５年６月２８日
