发布文号: 乌海政办发〔2009〕72号
各区人民政府，市府各部门，各企事业单位：
《乌海市人民政府使用国家开发银行贷款资金管理办法》已经市政府研究通过，现印发给你们，请遵照执行。
二○○九年九月二十九日
乌海市人民政府使用国家开发银行贷款资金管理办法
第一条 为了规范国家开发银行贷款资金管理，确保项目贷款资金专款专用，充分发挥贷款资金使用效益，根据有关规定，结合实际，制定本办法。
第二条 本办法所称国家开发银行贷款资金，是指由市人民政府或者市人民政府授权的部门、单位向国家开发银行（以下简称“国开行”）直接举借或提供担保的各类信贷资金，包括城市建设和其他项目建设资金。
第三条 凡以乌海市人民政府信用举借的国开行贷款资金项目，适用本办法。
第四条 乌海市人民政府使用国开行贷款资金，由乌海市人民政府统筹管理，遵循量力而行、择优选择、防范风险、注重效益的原则。
第五条 国开行贷款资金属于政府性债务资金，实行政府预算管理，与财政预算资金统筹安排使用。
第六条 市财政局负责对国开行贷款资金举借、使用、偿还等实行统一归口管理。
第七条 国开行贷款资金由市人民政府指定专设投融资机构集中举借。其中：城市基础设施建设项目贷款由市城市建设投融资公司集中举借，黄河海勃湾水利枢纽工程贷款资金由黄河海勃湾水利枢纽工程建设管理局集中举借。
第八条 市财政局、审计局等职能部门、指定借款人、项目建设单位必须按照国家有关法律、法规以及国家开发银行的相关规定和要求，各负其责，确保贷款资金安全、有效使用。
第九条 职能部门主要职责：
市财政局：负责审核编报贷款资金收支预算；负责贷款资金的拨付和监管；对项目贷款本息列入年度财政支出预算。
市审计局：对贷款资金的使用情况进行审计监督，通过对资金的使用和效益审计，确保贷款资金使用合法合规，及时纠正资金使用过程中存在的问题，达到预期效益。
第十条 指定借款人的职责：
（一）汇总编报贷款资金项目计划，按月度和年度编报贷款资金项目财务报表；
（二）根据与国开行签订的贷款合同，及时办理贷款资金拨付；
（三）对贷款资金统一进行财务管理和会计核算；
（四）根据与国开行签订的贷款合同，上报还本付息资金计划，确保按期偿还国开行贷款本息；
（五）负责与各区签订国开行贷款转贷资金借款合同，协助国家开发银行进行项目监督管理。
第十一条 项目建设单位主要职责：
（一）贯彻执行财务规章制度，建立、健全资金内部管理制度；
（二）及时向市财政局和指定借款人上报资金使用计划，保证项目进度；
（三）严格按照批准的用途合理使用贷款资金；
（四）及时编制月度财务报表，项目完成时，及时编制财务决算报告；
第十二条 按照国开行管理要求，指定借款人在国开行内蒙古分行开设专用账户存放贷款资金。
第十三条 贷款资金拨付必须严格履行审批程序。施工单位根据工程进度提出用款计划申请，由项目建设单位和施工监理单位进行初审确认，送市财政局、指定借款人审核后，报项目分管市长和分管财政市长审批。具体拨付程序由市财政局、指定借款人另行制定。
第十四条 按照《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国政府采购法》及国家有关规定和贷款人的要求，国家开发银行贷款项目需要进行招投标和政府采购的，由市公共资源交易中心统一进行。
第十五条 指定借款人、项目建设单位季度终了10日内向市财政局报送项目工程进度、资金使用报表，年度终了按规定向市财政局报送项目财务报告、贷款资金使用报告。
第十六条 指定借款人、项目建设单位应按照有关规定，对政府性债务资金进行财务管理和会计核算，接受市财政局、审计局的监督检查。重大项目由市重大项目资金和财务监督管理办公室进行专账管理。对挤占、挪用、截留贷款资金，擅自变更投资计划，改变资金用途及因工作失职造成资金浪费的，由财政、审计、监察等部门按有关规定查处。
第十七条 使用国家开发银行贷款资金单位，在项目竣工验收合格30日内，向市财政局、审计局等部门提交项目竣工报告。市审计局接到竣工报告后，对项目资金使用情况进行全面审计。
第十八条 本办法适用于市本级国家开发银行贷款资金使用管理。
第十九条 本办法由市财政局负责解释。
第二十条 本办法自印发之日起施行。
