发布文号: 中银综［１９９４］１２５号
各省、自治区、直辖市分行，计划单列市、经济特区分行，杭州市分行：
现将《中国银行临时贷款管理的几项规定》下发给你行，请遵照。执行中有什么问题，请及时向总行综合计划部反映。
附件一
中国银行临时贷款管理的几项规定
（１９９４年８月）
按照金融体制改革的目标和要求，今后人民银行分支行原则上不再对专业银行分支行发放信用贷款。中国人民银行分支行原发放的信用贷款于１９９４年６月２１日全部划转为人民银行总行直接对专业银行总行的再贷款，由专业银行总行集中管理，统一进行系统内的资金调控。为保证合理、有效地使用和管理好人民银行的信用贷款，灵活调剂系统内各分行间的资金余缺，加强总行的宏观调控力度，现就临时贷款管理的问题作以下规定：
一、临时贷款的管理
总行对省级行（含计划单列市分行、经济特区分行，下同）的借款统一称为临时贷款，划转的人民银行分支行原发放的信用贷款一并纳入总行对分行的临时贷款管理，实行“统借统还、逐级调拨、期限管理、灵活调剂”的管理原则。
总行对分行临时贷款分为两部分管理，一部分是分行向总行借入的临时贷款；一部分是１９９４年６月２１日统一划转的人民银行分支行原发放的信用贷款。
（一）总行为解决分行的临时性或季节性资金困难，而给省级行发放的临时贷款，严格实行期限管理，执行期限利率。贷款期限分为三个月及以下、三个月至六个月、六个月至一年三种（以三个月及以下的期限为主），分别执行年息为１０．４４％、１０．６２％、１０．８０％三个利率档次，遇国家调整利率时再做相应调整。对这部分临时贷款各借款行必须按照国家的金融政策，根据总行对信贷资金管理的要求，按临时贷款申请报告用途合理运用并保证到期按时归还，运用中如出现问题应及时向总行报告。对这部分临时贷款到期要求归还，一般不办理展期。遇特殊情况需展期的，应提前５天向总行提出书面展期申请，经总行批准后方可办理展期手续。未经总行批准展期，逾期不还的按每日５／１００００计收罚息；
（二）划转到总行的人民银行再贷款，总行按一年期的临时贷款管理，执行人民银行对商业银行同档次再贷款利率。这部分临时贷款主要用于弥补各分行原有的信贷资金缺口，总行将视各行的业务发展和资金自给的状况，并根据人民银行每年下达的收贷任务。适时调整这部分临时贷款的余额；
（三）各行要建立临时贷款台帐登记制度和临时贷款档案管理制度，强化调控措施，加强内部管理。
二、临时贷款的发放条件
（一）信贷资金使用正常合理；
（二）贷款投向符合国家的产业政策和信贷政策的要求；
（三）系统内存款准备金及时足额上缴；
（四）拆借资金比例在规定的限额以内；
（五）还贷情况好。
三、临时贷款的申请
各省级行向总行要求借入临时贷款时，必须提供有下列内容的书面申请报告：
（一）在中国人民银行的备付金情况；
（二）资金营运情况，即审批表所列项目的增减变化情况；
（三）还款的资金来源和计划安排。
四、临时贷款的审批、发放和收回
（一）临时贷款的审批
１．审批内容：①临时贷款需求的真实性与迫切性；②信贷资金管理的科学性与效益性；③还款来源的计划性与可靠性。
２．审批权限，省级行对辖内临时贷款的审批权限由各行自定。
３．审批程序：①经办处（科）填制中国银行临时贷款审批表（见附件）并提出初审意见；②部（处）领导签署审批意见；③超权限的送行领导批示。
（二）贷款发放
临时贷款批准后，计划部门即根据申请行的要求填制“临时贷款调拨单”通知会计部门划款。总、分行间临时贷款使用“９１７１”会计科目核算。
（三）贷款归还
１．临时贷款到期，各分行必须按期归还，同时将还款日、还款金额通知总行综合计划部，总行将根据分行的还款进度确定各行的信誉情况，作为今后总行审批分行借款的参考因素之一。
２．利息清算：对第一部分临时贷款采取利随本清的结息方式，若总行批准分行某笔借款展期，则由借款行将原到期日利息主动上划总行（相当于借新还旧）；对第二部分临时贷款采取按季结息的方式，由分行交利息于每季２０日前通过人民银行主动上划总行。
附件二
中国银行临时贷款审批表
申请行： 申请日期： 单位：万元
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│ 资 金 来 源 │ 资 金 运 用 │
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│ 项 目 │余额│比上年│ 项 目 │余额│比上年│
│ │ │增减 │ │ │增减 │
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│1.各项存款 │ │ │1.各项贷款 │ │ │
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│2.借入资金 │ │ │2.拆出资金 │ │ │
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│①向总行借入 │ │ │其中：系统内拆出 │ │ │
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│②向系统内借入 │ │ │3.缴存总行存款准备金│ │ │
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│③其他途径借入 │ │ │4.缴存人行存款准备金│ │ │
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│3.欠总行联行汇差 │ │ │5.人行存款及库存现金│ │ │
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│4.其他 │ │ │6.上存总行联行资金 │ │ │
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│附│１．本次申请临时贷款金额 万元，期限 月 │
│列│２．本次申请临时贷款的主要用途 │
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│经│ │部│ │行│ │
│办│ │（│ │领│ │
│处│ │处│ │导│ │
│（│ │）│ │审│ │
│科│ │领│ │批│ │
│）│ │导│ │意│ │
│初│ │审│ │见│ │
│审│签字： │批│签字： │ │签字： │
│意│ 年 月 日 │意│ 年 月 日 │ │ 年 月 日│
│见│ │见│ │ │ │
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│备│ │
│ │ │
│注│ │
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