事件

　　5月23日，银监会发出紧急通知。通知指出，对于借款人因本次地震造成巨大损失且不能获得保险补偿，或者以保险赔偿、担保追偿后仍不能偿还的债务，应认定为呆账并及时予以核销;对于银行卡透支款项，持卡人和担保人已经在本次灾害中死亡或下落不明，且没有其他财产可偿还的债务，也应认定为呆账并及时予以核销。银监会的通知一下子让人们松了一口气。但很快，此项“特殊政策”被不少人解读成了“灾区贷款可以一笔勾销”，“不必还了”。

　　专家说法

　　中央财经大学银行业研究中心主任郭田勇：银监会的通知是符合法律规定的，对于那些真正没有能力偿还贷款的灾区借款人来讲，通知解了他们的燃眉之急。但呆账核销后，银行仍有追索权，换言之，并不是说借款人就可以不还了。

　　按照规定，有经济偿还能力，未按期偿还的，不得认定为呆账。而且，任何单位和个人未经国务院批准，一律不得对外披露银行内部呆账核销安排和实际核销情况。如此看来，一时没有偿还能力的并不会简单认定为呆账。

　　中国社会科学院金融所法与金融研究室主任胡滨：按照合同法的相关规定，因不可抗力不能履行合同的，根据不可抗力的影响，部分或者全部免除责任。既然房子已抵押给银行，房子被震毁，贷款人就没有责任，可以不用继续还贷，损失由银行承担。

　　中国人民大学法学院教授叶林：呆账核销是一种财务行为，而放弃债权是法律行为，之所以人们会产生一笔勾销的错觉，原因就是银监会的通知在特定背景下产生了模糊概念：银行不能放弃债权，但面对灾区百姓又不能无所作为。

　　他说，金钱之债不同于其他债务，除了债务人破产或者死亡，有能力还的，始终要还。放弃债权只会产生更复杂的问题，就是股东拿钱去补灾区的损失。

　　但对于贷款房屋已不存在的情形，可以援引国际上很多国家商事法律里的 “情势变更”原则。我国合同法中并无情势变更的具体规定，但目前有的法院已经在判决中援引情势变更原则的判例。灾区贷款是全部或部分减免还是延期，只能从司法程序解决。 辛红

　　名词解释

　　情势变更：是指合同履行过程中，如果出现某种不可归责于当事人原因的客观变化，若仍然履行合同会给一方当事人造成显失公平的结果，法律允许当事人变更或解除合同而免除违约责任的承担。