四川大地震，让我们看到天灾人祸难以避免。不过，很多事情可以预先做好准备，比如立。这次四川震中灾区地形十分恶劣，进入灾区救难的空降兵面临极大危险，首批出动的4500名空降兵，全部临时写好遗书才赶赴灾区。

　　人们知道立遗嘱很重要，因为做好财务规划，将会造福家属和后代，不过，知其然，却不知其所以然，往往嫌它麻烦或以没时间为理由，迟迟不肯行动。

　　这个“非一般理财”系列，将访问财务规划师、律师和个案，说明立遗嘱该注意的事项与误区。鉴于房屋、保险、公积金、存款和股票是国人主要的财产，他们也会提醒分配这些财务时该注意什么，好让遗产获得善用，可继续照料至亲。

深知世事难料 洪慧芳夫妇要尽快立遗嘱

　　13年前逃过鬼门关的新传媒艺人洪慧芳，深知世事难料，也知立遗嘱的重要性。她不时向丈夫郑各评提起同立遗嘱的事，两人却迟迟没行动。

　　最近四川大地震，给洪慧芳极大的冲击。她已下定决心，要尽快找律师办理两人的遗嘱。

　　1995年，洪慧芳到中国拍摄新传媒电视剧《潮洲家族》，因为感染不知名病毒，发烧呕吐。她回国后住院6天，几乎处于半昏迷状态，医生甚至一度叫郑各评要有心理准备，因为洪慧芳可能“过不了” 。侥幸的是，洪慧芳后来康复，出院后休息了整个月。

　　这一场不知名的病，几乎让这对夫妇阴阳两隔。经历这场惊魂记后，两人却没考虑到立遗嘱的事。

　　“当时我们还没孩子，也没想到这么多。现在有了孩子，我们又不时轮流出国拍戏，自然会考虑到。”

　　身为人母的洪慧芳，上星期天在电视慈善义演《温情无国界让爱川流不息》中，跟另一些妈妈级女艺人陈莉萍、郑惠玉和李锦梅，与主持人郭亮谈起震灾中丧母的孩子或是丧子的母亲时，声泪俱下。

　　洪慧芳说：“看到震灾的那些画面，真的让人心痛，不知所措。好好一个人，刹那间不见了。我一直在想，那些生还的小孩、父母，失去了亲人以后该怎么办？”

　　她也提到6年多前的911恐怖袭击事件，当时在纽约世界贸易中心的人，怎会知道他们将遭遇这样的恐怖袭击？

　　洪慧芳说，她和各评算是夹心层，上有四个老人、下有两个小孩郑颖（12岁）和郑凯介（8岁）要养。立遗嘱的话，自然会以年迈父母和未成年孩子的利益为主要考虑。

　　“今日不知明日事。孩子都还小，万一我们出了什么事，该交代、该分配的，都会在遗嘱里写明了，孩子也有人和信托人的照顾。即使真的都不在，我们也要继续供养父母，确保他们能安享晚年。 ”

　　她说，遗嘱不立就有事情发生，立的话就像有一道护身符。“就像保险，有的人不买医药保险，就偏偏中癌症；投保的话，却一辈子都不中。”

　　谈到问题，她笑说：“孩子小，担心死了钱给别人拿掉；孩子大，又怕自己糊涂，给孩子拿去。”

　　洪慧芳有个40多岁的弟弟。这名单身汉常到国外公干，也在5年前立了遗嘱，叫洪慧芳当他的遗产执行人。

　　她表示会慎重考虑遗产执行人、信托人和监护人的人选。不过，她感叹地说：“所谓利字当头。讲到人性，我觉得一旦是钱方面的利益问题，不管你跟人有多亲，一定会出问题。当一个人走投无路，只要有所需要的话，就会不择手段去取。我见过这类例子，也常读到这方面的报道。”

遗嘱信托人和执行人须有责任感

　　有未成年孩子的人要立遗嘱时，周围亲友是不是意见多多？该听谁的？

　　新加坡金融服务专业人员协会主席梁实轩说，为立遗嘱找他的，每十人就有九人告诉他，他们的亲友都建议最好把成人亲戚列为遗产或保险的受益人，因为孩子还小，万一他们有事，成人亲戚可尽快把遗产领出，供养孩子。

　　“这是没理由的！立遗嘱最重要的是，你要把钱给谁？如果是要给孩子，最重要的是照顾到他们的利益。最好的做法是委托几个值得信任的亲友当信托人（trustee），由他们去分配遗产。”

　　梁实轩曾是英国遗嘱撰写人协会的荣誉会员，担任多个财务规划、行政管理等专业组织的重要职位。他持有三个财务规划和金融服务的硕士学位、两个经济与保险的学位、13个专业资格。

帮孩子找可靠信托人

　　他指出，遗嘱可以写得很详尽，包括列出信托人的任务。比如，允许他们把遗产全放在银行，还是把部分拿去投资；每年可从遗产中拨出多少供孩子念书；等孩子21岁，又拨多少给孩子等。

　　为孩子找可靠信托人是很重要的，但他提醒：“你委任的信托人或执行人，生前再怎么信任他们，在你死后，也可能有所改变。人心会变，尤其山穷水尽、贫困万分，你的遗产可以是他们的救命工具。即使把遗产分给你信任的成年受益人，或委托信托人，要对方用遗产照顾孩子，他们也可能突然身亡，无法帮你分配遗产给孩子。

　　“所以，不管别人怎么说、怎么做，千万不要怕麻烦，也不要怕费用多一点，或领取遗产的时间长一些，最重要的是多为孩子着想，以他们的利益为考量。”

　　他指出，信托人有法律责任，违法的话，一般难“跑掉”。“如果不信任亲友，你可以委托银行或信托公司执行信托人的职务，但必须缴付费用。”

有未满21岁的孩子 立遗嘱时该注意什么？

　　梁实轩指出，如果受益人年龄在21岁以下，需要一个或以上的执行人申请遗嘱验证书。如果没立遗嘱，手续较麻烦，因为除了要找两个遗产管理人，还得找两个担保人（surety）；找不到或有充分理由的话，可向法庭申请免除担保人。

　　他说，执行人责任感重要，信誉和品格更为重要。执行人的责任是把遗产分配给受益人。可是，一些执行人拿了钱后，却“偷吃”一点。

　　“除非受益人去告他们，否则，如果受益人教育不高、不知自己权利的话，执行人就逍遥法外了。不过，如果受益人是21岁以下的孩子，法庭对执行人的要求会比较严格，执行人也比较不敢乱来。”

　　也因为种种可能出现的问题，常见的做法是，执行人通常也是受益人之一，这样他们执行时也较有动力。

遗嘱执行人须有什么资格？

　　遗嘱执行人（executor／executrix）须有什么资格，必须有法律知识吗？

　　梁实轩说，执行人不必有法律知识，但必须有责任感、高品格。

　　他指出，遗嘱执行人的工作其实不容易。一些人被朋友邀约去当执行人时，一口答应，等朋友死时，却发现很多东西做，好像得跑律师事务所签名、办理买卖产业手续，总之很麻烦，又没钱拿，就后悔了。

　　“结果，他们不申请遗嘱验证书（grant of probate）。完蛋了，整个遗嘱的执行就悬而未决。即使是去执行，也是慢慢来，结果三年也做不好，反正没钱拿。”

　　他说，夫妇一起出国公干或旅行，如果夫妇意外身亡，年幼孩子可能因为执行人的拖延，迟迟拿不到遗产。遇到这样的情况，家人可以向法庭申请，要求委任新的执行人。

　　“如果没有亲戚，就麻烦多了。在特别的情况下，即使遗产超过几百万元，法庭也可以批准，委任公共信托局去执行，每月发放钱给两死者的孩子使用。”

　　无遗嘱的话，遗产管理人（administrator／administratrix）就必须申请遗产管理书（letter of administration），执行遗产的分配。

没立遗嘱的遗产 按有关法令分配

不立遗嘱可以吗？

　　梁实轩说，立遗嘱的好处多过坏处。有遗嘱的话，遗产分配会比较快速，而且省钱，也不会让家人手忙脚乱。生前没立遗嘱的话，遗产将按“无法令”（Intestate Succession Act）分配（参考图表）。

　　“如果你不想立遗嘱，就得想想，你的受益人是不是跟‘无遗嘱继承法令’的受益人相同？如果一样，不立遗嘱其实不成问题。如果想法不同，也就是受益人跟无遗嘱继承法令的有所不同，最好还是立遗嘱。”

　　他指出，资产不多的人可选择不立遗嘱。如果没有遗嘱，死者的身家（包括房屋）的价值不超过5万元的话，公共信托局可以协助办理，收费不过几百元。

　　但他提醒，该局规定，一旦你立了遗嘱，身家又超过5000元的话，遗产问题该局就不受理了。

自行立遗嘱，行吗？

　　立遗嘱的律师费一般数百元，复杂的话（比如设立信托基金）可上千元。想省下这笔费用的人，可以自行立遗嘱，只要上网，就能找到指导人们立遗嘱的方法，甚至有遗嘱样本可参考。

　　梁实轩说，遗嘱可以自己立，只须找两个证人。不过，如果忽略一些重要的细节，遗嘱可能变成无效。比如，证人不可以是受益人、两个证人须同时在场见证遗嘱人签下遗嘱等。

　　他的见解是，如果资产较多或遗嘱比较复杂，一定要找律师。

立遗嘱时，该注意什么？

　　1.找两个证人

　　梁实轩说，就像办理公积金提名受益人一样，证人不可以是受益人。

　　“证人最好是朋友而不是亲戚。他们不需要知道你的遗嘱内容，但必须同时见证你签名，不可以一个上午签，一个下午签。如果日后有遗嘱纠纷，到了法庭，两个证人不同时见证签署的遗嘱，可被判无效。所以，立遗嘱或提名受益人的程序，千万不好太随便。”

　　2.遗嘱什么情况下会失效？

　　结婚会使婚前所立的遗嘱和提名失效，但离婚是不会让遗嘱和提名失效的。

　　梁实轩说，一些人离婚后，赶快去换遗嘱，因为不要给前妻任何财务；多年后，这人时，却忘了再去立一份新的，因为他换过的那份已无效了。

　　“很多人不知道，每次离婚要做一次，再婚时也要。”

　　3.什么不可以列在遗嘱里？

　　理论上，以联名拥有的房地产，是不可以列在遗嘱里的。

　　不过，梁实轩说，经常一起出国旅行或公干的夫妇，可以考虑在遗嘱中列明，万一他们一起去世，联名拥有的房子要分给谁。