[3] 廖海：《基金公司股票质押融资的法律问题解析》，载：//fund.163.com ，2005-07-25.

    [4] Investment Company Act Release No. 7221（June 9， 1972） [ 37 FR12790（June 24， 1972）]； 证管会无异议函（SEC No-Action Letter， putnam Option Income Trust Ⅱ， [1985-1986 Transfer Binder ] Fed. Sec. L. Rep. （CCH）78.169.转引自刘连煜前引文，第388页。

    [5] 关于深圳高速公司股份有限公司“基金巨额申购”事件的详细情况，可参阅：张国清：《投资基金治理结构之法律分析》，北京大学出版社2004年版，第73页注释③。

    [6] 董华春：《<证券投资基金法>立法特点评价及主要问题分析（上）》，载：//www.iolaw.org.cn，2005年8月10日。

    [7] 邵东亚：《金融业的分与合：全球演进与中国实践》，北京大学出版社2003年版，第233页。

    [8] 参见美国1940年《投资公司法》第18节（g）。

    [9] 关于投资基金治理结构上的特点的详细论述，可参见张国清：《投资基金治理结构之法律分析》，北京大学出版社2004年版，第36页以下。

    [10] 参见：《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2号《年度报告的内容和格式》第4条和第5号《招募说明书的内容与格式》第4条。

    [11] 参见美国1940年《投资公司法》第8节（b）。

    [12] 实际上，《证券投资基金信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容和格式>》第15条已经将“风险收益特征（若有）”作为披露对象，只是具体内容尚待证监会的进一步明确。

 李正军