所谓适当保护，是指至合同约定的还款期限届满之日，债务人仍未依约归还债务，债权人在合同对复利有明确约定的情况下，将借款人应当归还的本息数额合计为本金数，自债务人违约之日起，计收复利，人民法院应予保护。对银行或者非银行金融机构按照“按季结息”的惯例，在合同尚未到期的情况下，把每季度末月的20日当事人应当清结的利息计入本金，从每季度末月的21日起以含利息的本金作为新的本金数计收利息的，合同期内的复利不予保护。因为金融借款合同往往数额较大，有的时间很长，法定的诉讼时效期间为两年，如果债权人多次催收，至起诉时可能债务履行期届满的时间更长，这样计算导致过于加重债务人的责任。债务人未按照合同约定的时间准时结息，属于轻微的违约行为，判令其因此承担过重的违约责任也不符合公平原则。最高人民法院《关于审理借款合同若干问题的规定》（草稿）第30条关于“本规定第28条所指的允许计算的复利，其计算结果超出中国人民银行公布的法定利息五倍的，人民法院可以根据当事人的请求予以降低”也正是体现了这一精神。

余获秋 冯 刚