可见，金融犯罪发生在金融业，而其危害却蔓延到社会经济生活的许多层面。

　　3.再引申一些看，金融犯罪不仅造成了金融机构和相关经济主体的物质财富上的损失，而且会引发非物质性的危害后果，如市场准入方面的混乱、金融机构之间的无序竞争、金融机构的信誉危机、公众对金融监管机关或币值、汇率稳定的信任危机，甚至导致国家的政治、政权危机。

　　例如，90年代初发生的农行百亿美元信用证被诈骗案件，虽然没有遭受涉案金额的实际损失，但给银行造成的声誉损失是无法估量的。（注：李孟书、文盛堂：《金融营运与犯罪警示》，北京，中国检察出版社1998年3月版，第196页。）再如，阿尔巴尼亚的一些融资公司非法集资后无法兑付，激怒了广大投资者。他们游行示威、冲击政府机关、抢劫商店、烧毁银行、冲击监狱、释放罪犯、导致武装冲突和政府下台。

　　关于金融犯罪与金融秩序的关系，除了应当看到金融犯罪对金融秩序的破坏性影响以外，还应看到，混乱的金融秩序也会反过来助长金融犯罪的蔓延。二者互相影响，互为因果，恶性循环。例如，有人发现，凡是金融秩序混乱的时期，也是金融犯罪大、要案的高发时期。1984～1985年、1988～1989年、1992～1993年期间，宏观金融秩序几度失控，带出了一大批金融犯罪案件（注：赵凤祥：《国际金融犯罪比较研究与防范》，北京，中国大百科全书出版社1998年2月版，第2页。）。

　　总之，金融犯罪对金融安全和金融秩序的破坏力也许比我们以往估计的要大得多。打击、防范金融犯罪应当是国家犯罪控制实践中的重中之重，甚至是保障社会经济安全有序的必要措施之一。

　　二、金融犯罪的主要类型和特点

　　对金融犯罪的特点，学术界有许多种归纳。（注：见赵凤祥的《国际金融犯罪比较研究与防范》，北京，中国大百科全书出版社1998年2月版。饶声勇的《金融诈骗防范手册》，北京，工商出版社1995年9月版。陈正云的《金融犯罪透视》，北京，中国法制出版社1995年12月版。陈学军的《金融犯罪面面观》，北京，中国法制出版社1996年3月版。李明朝、白世春的《金融诈骗与防范》，北京，中国人民公安大学出版社1996年4月版。）笔者在1994年出版的《金融欺诈及预防》中归纳的金融犯罪的特征是：（1）白领犯罪；（2）有预谋犯罪；（3）高智能犯罪；（4）暗数较大的犯罪；（5）财产犯罪。（注：白建军：《金融欺诈及预防》，北京，中国法制出版社1994年8月版，第258页。）现在看来，其他许多犯罪也符合这些特征。在研究79个样本案例之后，笔者对金融犯罪的特征与趋势问题有如下发现：

　　1.利用金融机构实施犯罪的现象越趋普遍，利用金融机构实施的犯罪与针对金融机构的犯罪相交织，构成最危险的金融犯罪。

　　金融犯罪可以分为针对金融机构的犯罪、利用金融机构实施的犯罪、由金融机构实施的犯罪。针对金融机构的犯罪，就是直接以银行资金安全或生存条件为对象的犯罪，如贷款诈骗或擅自设立金融机构的行为。不法占有银行已有资金或市场，是这类犯罪的基本特征。利用金融机构实施的犯罪，就是以金融机构为媒介或工具的犯罪，如挪用公款、洗钱等犯罪。由金融机构实施的犯罪，即金融机构本身作为犯罪主体而实施的犯罪，如银行违法发放贷款的犯罪，本质上是银行内部责任人员共同利用银行的法人身份而实施的犯罪，因而是一种特殊的利用金融机构实施的犯罪。

　　与针对金融机构的犯罪不同，利用金融机构实施犯罪的基本特征是其间接性、或然性。间接性是指，犯罪人并非意图直接侵吞银行资金，而是以金融机构为工具，以侵害金融业务为纽带而发生的其他法益乃至相关的经济秩序。例如，洗钱犯罪中，银行成为黑社会犯罪分子贩毒、走私的必要桥梁。或然性是指，金融机构可能因其遭受资金损失，也可能不。例如，利用银行犯罪的另一种形式是某些滥用银行信用的所谓帐外经营案件。在这些犯罪中，银行成了某些不法分子搞投机赌博的保险公司。赌赢了，好处归自己，赌输了，由银行承担实际损失。这就好比投掷硬币赌输赢，“正面我赢，反面你输”。（注：kitty calavita and henry n. pontell，“heads i win， tails you lose： deregulation，crime，and crisis in the savings and loan industry”，from david nelken. . dartmouth publishing company limited，1994，p267.）